投資信託の税金について解説！売却時や20万円以下のケースを詳しく説明
投資信託にかかる税金とは？
投資信託の利益は、ファンドの運用利益に応じて発生する「分配金」と売却時の利益に応じて発生する「キャピタルゲイン（売却益）」の2種類に分かれます。利益にかかる税金はそれぞれ20.315%で、利益が発生した場合は確定申告が必要です。
しかし、特定口座（源泉徴収あり口座）を選択すると、面倒な税金の計算が必要なくなり、手元に残るお金を自動計算してくれます。加えて、確定申告も不要です。
また、複数口座を所有し損失がでた場合など、確定申告をした方が良いケースも存在します。なお、NISA口座での損失は相殺できない点も覚えておきましょう。
投資信託の売却時にかかる税金
投資信託の売却時にかかる税金は「20.315%」です。
この20.315%の内訳は以下のとおりです。
所得税 15％
住民税 5％
興特別所得税 0.315%
売却時にかかる税金は、2012年まで10％、2013年は10.147%、2014年から20.315％に引き上げられました。税金の計算においては、売却益に対して20.315%を適用しますが、投資信託の売却（解約）にかかる諸経費も考慮する必要があります。
税額を計算するための具体的な計算式は以下のとおりです。
投資信託売却時の税金＝（投資信託売却益－売却にかかる諸経費）✖️20.315%
（具体例）
同時に、税負担を軽減するために「売却損の繰り越し」と「複数口座の損益通算」ついても覚えておきましょう。
投資信託の税金を軽減する方法
NISAやiDeCoを利用した税金の軽減策
投資信託にかかる税金を軽減するために、NISAやiDeCoを活用する方法について解説します。iDeCoとNISAは、投資を通じて資産を増やしながら節税ができる金融商品です。iDeCo（個人型確定拠出年金）とは、自分の退職金を自分で運用し、資産を形成する年金制度です。退職金や公的年金に上乗せして受け取れる老後資金の準備として活用されています。
NISAは、少額からの積立投資を支援するための制度です。
とくにつみたてNISAは、投資初心者にとっても気軽に安心して始められる制度設計になっているため、これから投資信託をはじめる人におすすめです。
moomoo証券では新NISAにも対応しております。
iDeCoのメリットも大きく3つあります。
iDeCoの活用することで、所得税や住民税の節税にも繋がることに加えて、受取時にも大きな節税効果が期待できます。一方、原則60歳になるまで投資金額を引き出すことができないというデメリットも存在するため、余裕資金での投資をおすすめします。
これらNISAやiDeCoを活用することで、税金の負担を軽減することができます。
投資信託にかかる税金の理解と対策の重要性
投資信託に関する税金の理解は深められたでしょうか。
投資信託の税金の仕組みを理解することで、投資信託で得た利益を守ることにも繋がります。とくに税金が投資利益に大きく影響するため、適切な税金対策を講じることで、最終的な利益を最大化し、長期的な資産形成をサポートします。
今回の株式投資の税金に関する記事の内容はいかがだったでしょうか。読者さまのお役に立てていましたら幸いです。
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投資信託の税金についてよくある質問
Q1: 投資信託の売却益にかかる税金の税率はどれくらいですか？
A1: 投資信託の売却益にかかる税金の税率は20.315%です。
これらの内容は、情報提供及び投資家教育のためのものであり、いかなる個別株や投資方法を推奨するものではありません。こちらの投資情報は説明目的の用途でのみ提供されており、すべての投資家にとって適切であるとは限りません。 詳細情報