投資信託の分配金について解説！支払い時期はいつ？再投資型と受取型の違いとは？

この記事では、投資信託の分配金について詳しく解説します。分配金の仕組みや支払いのタイミングを理解することは、資産形成だけでなく、ライフプランニングを考える上でも非常に重要です。投資信託を活用して効率的に資産を増やすためにも、ぜひ参考にしてください。

投資信託の分配金の仕組みとは？

まずは、投資信託の分配金とは何かといったところから解説をします。

投資信託の分配金とは？

投資信託の分配金とは、投資信託が得た利益を投資家に還元するものです。一見すると株の配当のように見えますが、株の配当とは違いますので、注意してください。

投資信託の分配金には2つの種類があります。

普通分配金

元本払戻金(特別分配金)

普通分配金とは投資信託の運用利益によって出される分配金です。利益から出される分配金になりますので、税金がかかります。

一方、元本払戻金に関しては、利益が出ていないにもかかわらず、支払われる分配金です。投資元本から出している分配金になりますので、税金はかかりません。税金がかからないので、実際に入ってくる手取りの金額は元本払戻金の方が多くなります。しかし、利益から出していない分配金なので注意が必要です。なぜなら、元本払戻金を出すと、その分、投資元本が減ってしまうからです。

元本払戻金が続くと投資元本はどんどん減ってしまいますので、注意しましょう。

分配金には再投資型と受取型がある

投資信託には分配金の再投資型と受取型というものがあります。再投資型とは分配金で投資をしている投資信託を購入する方式で、通帳に分配金が入ってくることはありません。分配金が出る都度、投資元本に組み込まれるので、複利効果が期待できます。一方、受取型は受取方法の設定によっては分配金が出ると通帳に入金になるものです。通帳に分配金が入ってくるので、自由に使えます。ただし、再投資型のように福利効果は期待できませんので、注意してください。

【参考】一般社団法人投資信託協会「投資信託の基礎知識」「元本払戻金」

投資信託の分配金はいつ支払われるのか？

投資信託の分配金は、投資をしている投資信託によって支払われるタイミングは異なります。分配金の支払い頻度も、毎月支払われるものから年に1回のみのものまで、投資信託によってさまざまです。どのタイミングで分配金が支払われるかについては、投資信託の目論見書やレポートで確認できます。

分配金が入ってくることのデメリット

毎月分配金が入ってくると嬉しいと思われる方も多いかもしれませんが、毎月分配金を出すと、分配金を出す都度投資元本が減ってしまうため、その分投資の効率が悪くなってしまうというデメリットがあります。もちろん、毎月入ってくるメリットは大きいですが、上記のデメリットも加味した上で投資信託を利用する際はよく検討しましょう。

他の注意点

投資信託の目論見書に毎月分配型と書いてあっても決算の結果や分配方針によって変更されることもあり、状況によっては支払われないこともありますから注意が必要です。また減配される可能性もあるので、こちらも注意点になります。

分配金にかかる税金とその計算方法

投資信託にかかる分配金の税金について説明をします。先ほど説明した通り、普通分配金では税金がかかります。一方、元本払い戻し金は元本を削って出している分配金で利益ではないので、税金はかかりません。

投資信託の分配金は、株式の配当と同じく「配当所得」に該当します。配当所得は所得税15%と住民税5%、復興所得税0.315%の合計20.315%が利益に対して源泉徴収されるので、確定申告は不要です。

ただし、確定申告をすることによって配当控除が受けられます。

配当所得を総合課税で申告すると、所得税額・住民税額から一定額が控除されるのがメリットです。配当控除が受けられる割合は投資信託の種類によって異なりますので、以下の表を参考にしてください。

【参考】国税庁の「配当所得があるとき(配当控除)」

このように、配当控除を利用したい方は、確定申告を行うようにしましょう。また、非課税口座であるNISAを利用すれば分配金の税金も非課税になります。2024年からNISAは大きく拡充されていますので、ぜひ利用を検討してみましょう。

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投資信託の分配金を活用して資産運用を始めよう

この記事では、投資信託の分配金について詳しく説明をしました。投資信託の分配金には普通分配金と元本払い戻し金の2種類があり、利益から出ていない元本払い戻し金は注意が必要です。

投資信託の分配金を受け取ると投資元本が減ってしまうため、運用の効率が悪くなってしまうというデメリットもあります。もちろん、定期的にお金が受け取れるメリットがありますので、長期での資産形成をしっかりと考えた上で受け取る頻度やタイミングを検討すべきでしょう。

よくある質問（FAQ）

• Q1: 投資信託の分配金を定期的に受け取る方法はありますか？

  A1: 毎月分配型の投資信託を利用すれば、毎月投資信託の分配金を受け取れます。年一回、年二回、年四回など定期的に受け取れる銘柄もあるので、ご自身のニーズに合わせて探してみましょう。ただし、決算の結果や分配方針によって変更されることもあり、状況によっては支払われないこともありますから注意が必要です。