如何報稅：初學者的6個步驟

大多數人並不太喜歡報稅。而如果是第一次報稅，更是容易讓人感到壓力山大。既要應對各種表格和申報材料，又要弄清楚各項內容該填在哪裏，還得費勁去理解那些並非總是清晰易懂的規則。更何況，如果有人剛剛開始投資，即便此前已經報過稅，也會平添一層複雜性。

好消息是，事情並不一定要這麼複雜。Moomoo 的用戶已經在使用一個旨在讓金融更易獲取的平台。儘管 Moomoo 以其強大的交易功能和簡潔易用的界面而聞名，它還提供了一系列實用工具，助力用戶應對報稅季。

本文重點介紹相關資源與基本信息，旨在幫助讀者了解部分人士如何免費準備並提交納稅申報表。

個人何時可以開始申報2025年度的所得稅？

2025年的報稅季通常於1月下旬啓動。，通常美國國稅局開始受理納稅申報表的時間。

在申報納稅前確保已備齊所有必要文件，如W-2表和1099表，有助於避免出現錯誤，並避免日後可能需要提交更正申報。

了解報稅流程

1. 確定是否需要提交申報

了解如何報稅，首先要弄清楚個人是否負有申報義務。申報義務取決於收入、年齡和申報身份等因素。例如，如果某人是65歲以下的單身納稅人，且其總收入低於……$12,950 在2024年（針對2025年報稅季），可能無需報稅。然而，如果某人的工資中已被預扣稅款，或其符合可退稅稅收抵免的資格，則報稅可能會獲得退稅。使用美國國稅局（IRS）的 Interactive Tax Assistant工具 可以幫助個人確認其是否需要報稅。

2. 收集文件

收集正確的文件至關重要。個人信息如 個人的社會保障號碼是必需的。對於收入，需收集諸如 W-2表、1099-G表、 和 1099-B表 等表格。

moomoo用戶只需使用 moomoo 交易平台:

• 在moomoo應用程序中：前往 「帳戶」 部分，然後 '稅務文件'.

• 在網頁版中: 登錄並查找 '稅務文件'在與帳戶相關的部分中。

如需更多信息，請參閱「稅務文件清單」下文所述。提前備齊所有資料，將有助於您更準確地申報納稅。

3. 確保獲得稅收抵免和扣除

稅收抵免和扣除有助於降低您的應納稅額。鳴謝直接從個人應繳稅款中扣除，而 扣除項 則會降低應稅收入。例如 低收入至中等收入納稅人可享受的「勞動所得稅收抵免」（Earned Income Tax Credit, EITC），以及學生貸款利息等扣除項。務必保留所有潛在稅收抵免和扣除項的詳細記錄，因爲個人在報稅時需要提供相關證明。

4. 選擇報稅方式

• IRS Free File： 此選項可能適用於2024年調整後總收入爲$84,000或以下的個人。請於1月至10月中旬期間訪問美國國稅局（IRS）網站，從可用的稅務軟件合作方中進行選擇。

• 稅務軟件：選擇像TurboTax、H&R Block或TaxAct這樣信譽良好的軟件可能會更有幫助。輸入相關信息後，軟件將引導您完成整個報稅流程。

• 郵寄提交這可以通過獲取1040表及所有必要的附表，仔細填寫後寄送至相應的美國國稅局地址來完成。

5. 收到退款

如果某人應獲得退款，最快捷的領取方式是通過直接存款在提交申報時，需要提供個人銀行的路由號碼和賬號。美國國稅局通常會在……內發放退稅。21天對於通過電子方式提交併選擇直接存款的申報表，退款可能需要更長時間；而選擇紙質支票的納稅人則需等待更久。您可以通過以下方式查詢退款進度：美國國稅局的「我的退稅在哪裏？」 工具在他們的網站上。

6. 注意截止日期並按時繳稅

報稅截止日期通常爲 4月15日。如果需要更多時間提交報稅表，則必須在此日期前申請延期。但請注意，延期提交併不等於延期繳稅。在4月截止日期前估算並繳納所欠稅款，有助於個人避免罰款和利息。 IRS's Electronic Federal Tax Payment System (EFTPS)可通過IRS的電子聯邦稅款支付系統（EFTPS）、信用卡或借記卡付款，或者在郵寄報稅表時附上支票或匯票。

免費報稅資源

IRS Free File

適用於調整後總收入爲 $84,000或更少，在2024年。它提供來自諸如……等公司的免費報稅軟件稅務殺手和 稅務法案. 美國國稅局也擁有免費可填寫的文件表格適用於所有人，儘管它們不提供稅務指導或州級申報選項。它可在……上訪問。美國國稅局網站自2025年1月10日起至10月中旬。

直接文件

截至2025年，該計劃已在25個州實施，符合條件者須居住在參與該計劃且稅務狀況相對簡單的州。它支持W-2收入、失業補償金、利息收入、和 一些退休收入. 該程序可通過以下方式訪問：IRS網站，提供英語和西班牙語版本。

免費稅務軟件

許多大型稅務軟件提供商都爲簡單的納稅情形提供免費版本。例如，H&R Block的免費套餐、TaxAct Free、TaxSlayer Simply Free，和 TurboTax 免費版. 每種版本都有其對應的申報表格式和適用條件。這些免費版本通常涵蓋州級報稅，但部分服務在臨近報稅截止日期時可能會收取費用。

老年人稅務諮詢服務（TCE）

期權鏈 TCE 項目幫助 60歲及以上的個人，部分 由AARP運營的站點 還爲50多歲的中低收入納稅人提供協助。社區組織利用聯邦政府撥款提供免費報稅服務，重點關注養老金和退休相關的稅務問題。TCE服務點可在美國國稅局（IRS）網站上查找。

志願者所得稅援助（VITA）

期權鏈 VITA 項目幫助中低收入人群、殘障人士、年長美國人以及英語能力有限者。收入上限通常爲 $67,000. VITA服務點 由合作機構和經美國國稅局（IRS）認證的志願者運營。VITA服務點可在 IRS網站 上查找，或撥打 800-906-9887.

MilTax

美國國防部爲現役軍人、其家屬及特定退伍軍人提供一項計劃。該計劃提供免費稅務軟件、稅務協助及其他資源，支持一份聯邦稅表及最多三份州稅表。該計劃將於 2025年1月15日起開放使用。可通過 Militaryonesource.mil.

稅務文件清單：報稅常用信息

• 個人信息：社會安全號碼、配偶詳細信息（如適用）、身份保護PIN碼。

• 收入表格: W-2 表格、1099-G 表格、1099-B 表格、租金收入記錄。

• 扣除項記錄：住房貸款利息對賬單（表格 1098）、房地產及個人財產稅記錄，以及慈善捐款收據。

• 投資者：moomoo 稅務文件.

• 其他：教育支出記錄和醫療費用收據。

關於報稅的常見問題

報稅截止日期是什麼時候？

一般截止日期是 4月15日。如果應獲得退稅，逾期申報不會產生罰金，但儘早申報可能更有利。如果需要繳納稅款，則務必在截止日期前完成申報並繳款，以避免罰金。某些類型的收入（例如 自營職業收入.

申報的最低收入門檻是多少？

這取決於申報身份和年齡。例如，在2024年（適用於2025年報稅），65歲以下的單身申報人通常在總收入至少達到 $12,950. 對於夫妻共同申報的情況，起徵點爲$25,900然而，對於那些已預扣稅款或符合某些可退稅抵免條件的人來說，即使其收入低於上述門檻，申報也可能更有利。

可以不借助他人自行報稅嗎？

是的，許多個人都能成功自行申報。報稅軟件，美國國稅局免費申報可填寫表格通常會採用這種方式，或選擇其他免費申報渠道。然而，如果納稅情況較爲複雜，不妨考慮聘請稅務專業人士提供協助。

報稅要花多少錢？

費用各不相同。像……這樣的免費選項美國國稅局免費報稅、直接報稅，或者稅務軟件的免費版本都是無需付費的。稅務專業人士會根據申報表的複雜程度收取不同的費用，其中簡單申報的收費範圍從……$100–$200 以及更復雜的報稅表，費用可能高達數百美元或更多。某些付費稅務軟件版本的價格可能在 $20–$100 或更高。

如果未提交納稅申報表會發生什麼？

如果欠稅但未提交申報表，個人將面臨未申報和未繳稅的雙重罰款，並需對未繳餘額支付利息。如果應獲得退稅，未申報意味着無法拿回這筆錢。在極端情況下，美國國稅局（IRS）可能會採取行動，例如扣押工資或沒收資產。