加拿大的 TFSA（免稅儲蓄帳戶）：您需要知道的一切

免稅儲蓄賬戶（TFSA）是加拿大政府於 2009 年推出的儲蓄工具。它允許個人以節省稅務的方式儲蓄和投資金。

什麼是 TFSA（免稅儲蓄戶口）？

免稅儲蓄賬戶（TFSA）是一個儲蓄賬戶，可以幫助加拿大人以節省稅率的方式儲蓄和投資金。向 TFSA 作出的貢獻不可扣稅，但任何投資增長，包括利息、股息或資本收益，都是免稅。這意味著 TFSA 內賺取的任何錢和從其中提取的任何錢都不需要徵收所得稅。

免稅儲蓄賬戶如何運作

TFSA 與儲蓄戶口

雖然普通儲蓄賬戶提供最低利息，並對所得的利息徵收所得稅，TFSA 為各種投資選擇提供免稅增長。與儲蓄賬戶不同，TFSA 允許個人投資於各種資產，包括股票，債券，共同基金等。這種多功能性使得更高回報的潛力，使 TFSA 成為長期儲蓄目標的有吸引力的選擇。

免稅儲蓄戶口利率

TFSA 的利率因金融機構和帳戶內的投資類型而有所不同。通常，TFSA 內的儲蓄賬戶與普通儲蓄賬戶相比，提供具有競爭力的利率。其他投資選項，例如 GIC（保證投資證書），共同基金和股票，可能提供更高的潛在回報，但具有不同水平的風險。研究和比較不同金融機構提供的利率和投資選項非常重要，以找到最適合您的財務目標和風險承受性的最佳選擇。

誰有資格申請 TFSA？

任何年滿 18 歲或以上且擁有有效的社會保險號碼 (SIN) 的加拿大居民均有資格開立 TFSA。加拿大 18 歲或以上並擁有有效社會保險號碼（SIN）的非居民也符合資格。向 TFSA 作出貢獻，沒有年齡上限或收入要求。然而，保持政府所設定的年度供款限額至關重要，以避免罰款。

開設 TFSA 有什麼好處？

• 免稅增長：TFSA 的主要優勢之一是在帳戶中獲得的任何投資收入，包括利息，股息或資本收益，都是免稅。

• 靈活性：TFSA 允許個人隨時提款，而不會產生稅務後果。這種靈活性使 TFSA 適合短期和長期儲蓄目標。

• 供款室：TFSA 中未使用的供款室可延至未來幾年。這意味著，如果您在特定年度內沒有最大限度地提供貢獻，則可以在後續的年度貢獻更多。

• 對政府福利無影響：TFSA 提款不影響獲得加拿大兒童福利（CCB）或商品和服務稅（GST）抵免等政府福利的資格。

• 廣泛的投資選擇：TFSA 提供靈活投資於各種資產，包括股票，債券，共同基金，GIC 等，使個人可以根據自己的風險承受和財務目標定制投資策略。

TFSA 有哪些投資選擇？

TFSA 提供多種投資選擇，包括：

• 儲蓄賬戶：提供安全且易於訪問的選項，具有競爭力的利率。

• 保證投資證書 (GIC)：在特定期間提供固定回報率的低風險投資。

• 互惠基金：專業管理的投資基金，集合多個投資者的資金，以投資於股票、債券或其他證券的多元化組合。

• 股票：投資於個別公司股票可以提供潛在的高回報，但帶來更高的風險。

• 債券：與股票相比，提供定期利息支付，風險較低的固定收益證券。

• 交易所交易基金（ETF）：類似於共同基金，ETF 在證券交易所交易，並跟踪特定指數或行業的表現。

TFSA 供款室：如何確定

TFSA 供款室是您可以向 TFSA 提供的最高金額，而不會遭受罰款。供款室是根據政府設定的年度供款限額，以及過去年份未使用的供款室計算。

自二零零九年開始，年度供款限額已經進行調整。截至 2024 年，年度供款限額為 7,000 美元。但是，重要的是，供款限額在未來幾年可能會發生變化，因此必須隨時了解加拿大稅務局（CRA）的最新信息。

若要確定您的可用供款室，您可以查看您的 CRA「我的帳戶」、直接聯絡 CRA，或參閱提交納稅申報表後收到的評稅通知。跟踪您的貢獻至關重要，以確保您保持在允許的限制內。向您的 TFSA 過度貢獻可能會導致罰款，包括每月對超額金額徵收 1% 稅。

從 TFSA 提款

TFSA 的主要優點之一是它為提款提供的靈活性。與之不同 註冊退休儲蓄計劃，從 TFSA 提款不應徵稅，可以隨時進行。無論您需要為短期開支還是長期財務目標存取資金，您都可以從 TFSA 中提款，而不會產生稅務後果。

當您從 TFSA 提款時，提取的金額將在下一個日曆年添加回您的供款室。這意味著，如果您在 2023 年從 TFSA 中提取 5,000 美元，則可以在 2024 年重新貢獻該金額以及任何額外的供款空間。

重要的是要注意，只能在下一年進行補助。如果您在同一年度重新捐款所提取的金額，則將被視為超額供款，並可能會受到罰款。

如何開啟 TFSA？

步驟 1：使用您的電話號碼或電子郵件地址完成註冊。

步驟 2：準備您的住宅地址和 SIN！

步驟 3：填寫您的個人信息並使用您的全名簽名。

步驟 4：提交您的申請！帳戶核准通常需要 1-3 個工作日。

TFSA 與 RRSP：有什麼區別？

TFSA 和註冊退休儲蓄計劃（RRSP）在加拿大同時都是流行的儲蓄和投資工具，但它們有關鍵的差異。

關於 RRSP（註冊退休儲蓄計劃）的常見問題

1.使用 TFSA 可以節省多少錢？

您可以在 TFSA 中儲存的最高金額由政府設定的年度供款限額決定。截至 2023 年，年度供款限額為 6,500 美元。但是，檢查未來幾年供款限額是否有任何更新或更改是非常重要的。

二.我可以擁有多少 TFSA？

您可以擁有多個 TFSA，但捐款室是在所有 TFSA 之間共用。您在所有 TFSA 中貢獻的總金額不能超過當年的可用供款空間。跟踪您的貢獻，並確保您不會過度貢獻以避免罰款至關重要。

三.如果我搬到美國，我可以保留 TFSA 嗎？

如果你搬到美國，你可以保留 TFSA。但是，重要的是要注意，TFSA 的供款和收入可能受美國稅法的約束。在美國，TFSA 的稅務處理可能很複雜，建議您諮詢專業跨境稅收的稅務專業人員，以根據您的特定情況了解影響和報告要求。