據證券之星公開數據整理,近期廈門信達(000701)發佈2023年年報。根據業績顯示,本報告期中廈門信達淨利潤減1273.52%。截至本報告期末,公司營業總收入715.4億元,同比下降23.89%,歸母淨利潤-5.97億元,同比下降1273.52%。按單季度數據看,第四季度營業總收入156.74億元,同比下降17.87%,第四季度歸母淨利潤-5.01億元,同比下降1255.21%。
本次業績公佈的各項數據指標表現不盡如人意。其中,毛利率0.98%,同比減37.48%,淨利率-0.89%,同比減481.18%,銷售費用、管理費用、財務費用總計13.25億元,三費佔營收比1.85%,同比增16.59%,每股淨資產0.66元,同比減29.69%,每股經營性現金流0.89元,同比增42.46%,每股收益-1.19元,同比減727.73%。具體財務指標見下表:
財務報表中對有大幅變動的財務項目的原因說明如下:
- 財務費用變動幅度爲-45.88%,原因:本期匯兌損失同比減少,公司合理運用外匯合約對沖匯率波動風險,相關收益體現在投資收益及公允價值變動收益。
- 投資活動產生的現金流量淨額變動幅度爲-147.67%,原因:本期支付期貨按金增加以及處置子公司收到的現金淨額減少。
- 籌資活動產生的現金流量淨額變動幅度爲-189.39%,原因:根據資金需求合理安排籌資及還款,本期淨償還借款同比增加。
- 貨幣資金變動幅度爲-38.86%,原因:償還到期借款。
- 存貨變動幅度爲25.00%,原因:供應鏈業務存貨增加。
- 長期股權投資變動幅度爲86.16%,原因:增加對聯營企業的投資。
- 短期借款變動幅度爲-44.80%,原因:償還到期短期借款。
- 長期借款變動幅度爲254.10%,原因:業務發展需要,長期借款增加。
- 應付票據變動幅度爲37.41%,原因:業務結算需求,開立銀行承兌匯票增加。
- 一年內到期的非流動負債變動幅度爲-75.71%,原因:償還一年內到期長期借款。
- 經營活動產生的現金流量淨額變動幅度爲73.40%,原因:本期汽車業務的資金流入增加。
- 現金及現金等價物淨增加額變動幅度爲-387.69%,原因:公司根據經營計劃合理安排資金使用償還到期借款。
證券之星價投圈業績分析工具顯示:
資產質量方面,存貨高於利潤,小心存貨計提衝擊市值。存貨的會計處理方法是會對公司當期利潤造成極大衝擊的會計項目,在公司的年報中通常會有存貨按照不同種類的確定方法,需要在年報中搜索存貨查看具體數據。
負債狀況方面,公司有償債壓力,注意短期借款規模是否合理,其他應付款不算少,建議了解下細節。注意公司報告期內應付賬款的構成。
營收分析方面,公司最新一期年度報表的現金流爲正,經營性現金流比市值高太多,建議確認原因。
從公司近一年的財務報表來看,在盈利能力方面,近期公司主營業務盈利水平差,發展壓力較大,營銷競爭上的投入較大。另外,最近幾年的經營業績有較大變動,需重點關注。
進一步分析公司近十年以來的歷史財務報表,整體來看盈利不是很穩定。盈利能力常年較弱,歷史業績出現過經營困難的時候。業務體量近5年來有過慢速增長,近年來開始萎縮。利潤近5年來有過萎縮跡象。
業績體檢工具顯示:
- 建議關注公司現金流狀況(貨幣資金/流動負債僅爲26.51%、近3年經營性現金流均值/流動負債僅爲15.93%)
- 建議關注公司債務狀況(有息資產負債率已達32.22%)
重倉廈門信達的前十大基金見下表:
持有廈門信達最多的基金爲華夏磐益一年定開混合,目前規模爲5.96億元,最新淨值0.8579(4月19日),較上一交易日下跌0.28%,近一年下跌19.38%。該基金現任基金經理爲張城源。
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