HSBC Reports 4Q23 financial performance and Full Year 2023 financial performance
HSBC Reports 4Q23 financial performance and Full Year 2023 financial performance
23 年第四季度財務業績（與 22 年第四季度相比）
公佈的稅前利潤下降了41億美元，至10億美元。削減包括確認23年第四季度與投資我們的關聯公司BoCom相關的30億美元減值費用，以及與出售我們在法國的零售銀行業務相關的23年第四季度減值的影響，因爲我們將這些業務重新歸類爲待售。按固定貨幣計算，稅前利潤下降40億美元，至10億美元。報告的稅後利潤下降了44億美元，至2億美元。
報告的收入下降了11％，至130億美元，這是由於與出售我們在法國的零售銀行業務相關的23年第四季度減值的影響（如上所述）、與我們的待收和出售投資組合中的重新定位和風險管理活動相關的處置損失以及阿根廷惡性通貨膨脹會計的影響。這些因素被全球支付解決方案、資本市場和諮詢以及市場和證券服務（“MSS”）的收入增長部分抵消。
報告稱，ECL下降了4億美元，至10億美元。23年第四季度的費用包括與中國大陸商業地產行業的風險敞口有關的2億美元費用。
公佈的運營支出下降了2％，至86億美元，原因是我們在2022年底完成成本節約計劃後重組支出的減少，足以抵消英國銀行徵稅上漲、聯邦存款保險公司對美國的特別評估、通貨膨脹率上升和業績相關薪酬提高的影響。
2023 年財務表現（與 2022 年相比）
稅前利潤增長了133億美元，至303億美元，主要反映了收入的增長。這包括與出售我們在法國的零售銀行業務相關的25億美元的有利同比影響，該業務於2024年1月1日完成，以及2023年收購英國硅谷銀行有限公司（“SVB UK”）時確認的16億美元臨時收益。在對我們的會計使用價值進行重新評估之後，2023年確認了與我們的關聯公司交通銀行有限公司（“BoCom”）的投資有關的30億美元減值費用，這部分抵消了上述減值費用。按固定貨幣計算，稅前利潤增加了138億美元，達到303億美元。稅後利潤增加了83億美元，達到246億美元。
收入增長了154億美元，增長了30％，達到661億美元，其中包括淨利息收入（“NII”）的增長54億美元，由於更高的利率環境，我們的所有全球業務均有所增長。非利息收入增加了100億美元，反映了64億美元的交易和公允價值收入的增長，主要集中在全球銀行和市場。NII報告的相關融資成本增加了62億美元。增長還包括上述戰略交易的影響，但部分抵消了與我們的持有至收再出售投資組合中的重新定位和風險管理活動相關的10億美元處置損失。
淨利率（“NIM”）爲1.66％，增加了24個點子（“點子”），反映了更高的利率。
預期的信貸損失和其他信用減值費用（“ECL”）爲34億美元，減少了1億美元。2023年的淨費用主要包括第三階段的費用，主要與中國大陸商業房地產行業的風險敞口有關。它還反映了持續的經濟不確定性、利率上升和通貨膨脹壓力。ECL爲平均貸款總額的33個點子，其中包括歸類爲待售的貸款和預付款，減少了3個點子。
運營支出下降了6億美元，下降了2％，至321億美元，這主要是由於我們在2022年底完成實現成本計劃後，重組和其他相關成本不再發生。這足以抵消更高的技術成本、通貨膨脹壓力和與績效相關的薪酬的增加。我們還徵收了更高的英國銀行稅，並收取了與聯邦存款保險公司（“FDIC”）在美國的特別評估相關的費用。目標基礎運營支出增長了6％。這是按固定貨幣計量的，不包括重要項目以及收購英國SVB和相關投資的影響。它還排除了按固定貨幣重新折算惡性通貨膨脹經濟體的上年業績所產生的影響。
根據報告，客戶貸款餘額增加了150億美元，但按固定貨幣計算下降了30億美元。增長包括法國持有待售擔保貸款的78億美元重新分類，收購英國SVB所增加的80億美元，以及英國匯豐銀行和香港的抵押貸款餘額增加。這些增長被批發定期貸款的減少（尤其是在亞洲）以及阿曼和新西蘭的業務撤資所抵消。
根據報告，客戶賬戶增加了410億美元，按固定貨幣計算，客戶賬戶增長了130億美元，主要是財富和個人銀行業務，這反映了亞洲的增長，但部分被英國匯豐銀行的減少所抵消，這反映了生活成本壓力和競爭環境，儘管收購英國SVB增加了60億美元。由於出售了我們在阿曼的業務，也出現了減少。
普通股1級（“CET1”）資本比率爲14.8％，增長了0.6個百分點，原因是資本產生被股息和股票回購部分抵消。
董事會已批准第四次中期股息爲每股0.31美元，2023年的中期股息總額爲每股0.61美元。我們還打算啓動高達20億美元的股票回購，我們預計將在2024年第一季度業績公佈之前完成回購。
展望
我們繼續將2024年的平均有形資產回報率（“RoTE”）設定在十幾歲左右，其中不包括重要項目的影響（有關2024年RoTE目標的信息，請參閱我們的2023年年度報告和賬目第25頁）。我們的指導反映了我們當前對全球宏觀經濟環境的展望，包括客戶和金融市場活動。
根據我們目前的預測，我們預計2024年銀行業的NII至少爲410億美元。該指引反映了我們目前對許多市場依賴因素的建模，包括市場隱含利率（截至2024年2月中旬）以及客戶行爲和活動水平，我們預計這也將影響我們的非利息收入。我們對銀行業NII的前瞻性指導與報告的NII不一致。
儘管我們對2024年上半年的貸款增長前景仍然謹慎，但我們仍然預計，從中長期來看，客戶貸款百分比同比增長將達到個位數中等。
鑑於前瞻經濟前景的持續不確定性，我們預計2024年ECL費用佔平均貸款總額的百分比將在40個點子左右（包括轉爲持有待售的客戶貸款餘額）。我們仍然預計，在中長期內，我們的ECL費用將恢復正常，達到平均貸款的30個點子至40個點子之間。
我們在整個集團範圍內仍將重點放在成本紀律上。我們的目標是，與2023年相比，2024年的成本增長約5％。該目標反映了我們目前的2024年業務計劃，包括增加員工薪酬、增加技術支出以及對增長和效率的投資，2023年採取的行動節省的成本在一定程度上緩解了這一目標。
我們2024年的成本目標基礎不包括2023年基準中出售我們在法國的零售銀行業務以及計劃出售我們在加拿大的銀行業務的影響。我們的成本目標基礎是按固定貨幣衡量的，不包括重要項目以及按固定貨幣重新折算惡性通貨膨脹經濟體的上年業績的影響。我們沒有將目標基礎成本的前瞻性指導與報告的運營費用進行覈對。
我們打算繼續將CET1資本比率控制在14％至14.5％的中期目標範圍內。
我們的2024年的股息支付率目標保持在50％，不包括重大重要項目和相關影響。我們已經宣佈進一步回購高達20億美元的股票。進一步的回購仍取決於適當的資本水平。