HSBC Reports 4Q23 financial performance and Full Year 2023 financial performance
HSBC Reports 4Q23 financial performance and Full Year 2023 financial performance
23 年第四季度财务业绩（与 22 年第四季度相比）
公布的税前利润下降了41亿美元，至10亿美元。削减包括确认23年第四季度与投资我们的关联公司BoCom相关的30亿美元减值费用，以及与出售我们在法国的零售银行业务相关的23年第四季度减值的影响，因为我们将这些业务重新归类为待售。按固定货币计算，税前利润下降40亿美元，至10亿美元。报告的税后利润下降了44亿美元，至2亿美元。
报告的收入下降了11％，至130亿美元，这是由于与出售我们在法国的零售银行业务相关的23年第四季度减值的影响（如上所述）、与我们的待收和出售投资组合中的重新定位和风险管理活动相关的处置损失以及阿根廷恶性通货膨胀会计的影响。这些因素被全球支付解决方案、资本市场和咨询以及市场和证券服务（“MSS”）的收入增长部分抵消。
报告称，ECL下降了4亿美元，至10亿美元。23年第四季度的费用包括与中国大陆商业地产行业的风险敞口有关的2亿美元费用。
公布的运营支出下降了2％，至86亿美元，原因是我们在2022年底完成成本节约计划后重组支出的减少，足以抵消英国银行征税上涨、联邦存款保险公司对美国的特别评估、通货膨胀率上升和业绩相关薪酬提高的影响。
2023 年财务表现（与 2022 年相比）
税前利润增长了133亿美元，至303亿美元，主要反映了收入的增长。这包括与出售我们在法国的零售银行业务相关的25亿美元的有利同比影响，该业务于2024年1月1日完成，以及2023年收购英国硅谷银行有限公司（“SVB UK”）时确认的16亿美元临时收益。在对我们的会计使用价值进行重新评估之后，2023年确认了与我们的关联公司交通银行有限公司（“BoCom”）的投资有关的30亿美元减值费用，这部分抵消了上述减值费用。按固定货币计算，税前利润增加了138亿美元，达到303亿美元。税后利润增加了83亿美元，达到246亿美元。
收入增长了154亿美元，增长了30％，达到661亿美元，其中包括净利息收入（“NII”）的增长54亿美元，由于更高的利率环境，我们的所有全球业务均有所增长。非利息收入增加了100亿美元，反映了64亿美元的交易和公允价值收入的增长，主要集中在全球银行和市场。NII报告的相关融资成本增加了62亿美元。增长还包括上述战略交易的影响，但部分抵消了与我们的持有至收再出售投资组合中的重新定位和风险管理活动相关的10亿美元处置损失。
净利率（“NIM”）为1.66％，增加了24个基点（“基点”），反映了更高的利率。
预期的信贷损失和其他信用减值费用（“ECL”）为34亿美元，减少了1亿美元。2023年的净费用主要包括第三阶段的费用，主要与中国大陆商业房地产行业的风险敞口有关。它还反映了持续的经济不确定性、利率上升和通货膨胀压力。ECL为平均贷款总额的33个基点，其中包括归类为待售的贷款和预付款，减少了3个基点。
运营支出下降了6亿美元，下降了2％，至321亿美元，这主要是由于我们在2022年底完成实现成本计划后，重组和其他相关成本不再发生。这足以抵消更高的技术成本、通货膨胀压力和与绩效相关的薪酬的增加。我们还征收了更高的英国银行税，并收取了与联邦存款保险公司（“FDIC”）在美国的特别评估相关的费用。目标基础运营支出增长了6％。这是按固定货币计量的，不包括重要项目以及收购英国SVB和相关投资的影响。它还排除了按固定货币重新折算恶性通货膨胀经济体的上年业绩所产生的影响。
根据报告，客户贷款余额增加了150亿美元，但按固定货币计算下降了30亿美元。增长包括法国持有待售担保贷款的78亿美元重新分类，收购英国SVB所增加的80亿美元，以及英国汇丰银行和香港的抵押贷款余额增加。这些增长被批发定期贷款的减少（尤其是在亚洲）以及阿曼和新西兰的业务撤资所抵消。
根据报告，客户账户增加了410亿美元，按固定货币计算，客户账户增长了130亿美元，主要是财富和个人银行业务，这反映了亚洲的增长，但部分被英国汇丰银行的减少所抵消，这反映了生活成本压力和竞争环境，尽管收购英国SVB增加了60亿美元。由于出售了我们在阿曼的业务，也出现了减少。
普通股1级（“CET1”）资本比率为14.8％，增长了0.6个百分点，原因是资本产生被股息和股票回购部分抵消。
董事会已批准第四次中期股息为每股0.31美元，2023年的中期股息总额为每股0.61美元。我们还打算启动高达20亿美元的股票回购，我们预计将在2024年第一季度业绩公布之前完成回购。
展望
我们继续将2024年的平均有形资产回报率（“RoTE”）设定在十几岁左右，其中不包括重要项目的影响（有关2024年RoTE目标的信息，请参阅我们的2023年年度报告和账目第25页）。我们的指导反映了我们当前对全球宏观经济环境的展望，包括客户和金融市场活动。
根据我们目前的预测，我们预计2024年银行业的NII至少为410亿美元。该指引反映了我们目前对许多市场依赖因素的建模，包括市场隐含利率（截至2024年2月中旬）以及客户行为和活动水平，我们预计这也将影响我们的非利息收入。我们对银行业NII的前瞻性指导与报告的NII不一致。
尽管我们对2024年上半年的贷款增长前景仍然谨慎，但我们仍然预计，从中长期来看，客户贷款百分比同比增长将达到个位数中等。
鉴于前瞻经济前景的持续不确定性，我们预计2024年ECL费用占平均贷款总额的百分比将在40个基点左右（包括转为持有待售的客户贷款余额）。我们仍然预计，在中长期内，我们的ECL费用将恢复正常，达到平均贷款的30个基点至40个基点之间。
我们在整个集团范围内仍将重点放在成本纪律上。我们的目标是，与2023年相比，2024年的成本增长约5％。该目标反映了我们目前的2024年业务计划，包括增加员工薪酬、增加技术支出以及对增长和效率的投资，2023年采取的行动节省的成本在一定程度上缓解了这一目标。
我们2024年的成本目标基础不包括2023年基准中出售我们在法国的零售银行业务以及计划出售我们在加拿大的银行业务的影响。我们的成本目标基础是按固定货币衡量的，不包括重要项目以及按固定货币重新折算恶性通货膨胀经济体的上年业绩的影响。我们没有将目标基础成本的前瞻性指导与报告的运营费用进行核对。
我们打算继续将CET1资本比率控制在14％至14.5％的中期目标范围内。
我们的2024年的股息支付率目标保持在50％，不包括重大重要项目和相关影响。我们已经宣布进一步回购高达20亿美元的股票。进一步的回购仍取决于适当的资本水平。