出售股票如何影響您的稅收
作為投資者，如果您出售股票並從銷售中獲利，則您擁有該股票的時間長度很重要，因為您需要對股票銷售繳稅。出售您持有一年或更長時間並獲利的股票，您將不得不支付長期資本利得稅。但是，如果您賣出擁有一年或以下的股票，並獲利，那麼您將支付短期收益稅率。
繼續閱讀以了解有關股票稅收的更多信息。
股票稅：資本利得稅和股息
雖然投資者可以確定他們持有投資的時間長度，以確定這是短期還是長期資本收益，但是要了解股票如何徵稅，因為股票銷售會徵稅，也很重要。投資者還需要計算他們的利潤，以幫助確定他們需要支付股票的資本利得稅金額。
這可以通過從總收益中減去成本基礎（也稱為您的稅收基礎）來完成。成本基礎包括購買股票支付的金額、購買和出售股票支付的佣金或費用。從這個調整後的金額中，利潤就是投資者將支付稅的費用；這稱為資本利得稅，或者可以將其視為股票銷售稅。
資本利得稅
許多投資者可能會將買賣股票視為賺取潛在利潤並可能建立一些財富的機會。股票銷售的持久利潤仍需要繳納稅，與其他產生收入活動類似。投資者需要記住對股票銷售稅。
這些稱為資本收益，它們將為出售股票支付的稅收設定水平。當投資者對股票支付資本利得稅時，當股票出售超過初始支付的金額時，將支付該稅。有短期資本收益稅和長期資本利得稅。不同的因素將定義股票收益的稅率，稅率將會有所不同。
什麼是資本利得稅？
資本利得稅是對出售股票的利潤徵收的稅。當投資者對股票銷售產生資本利得稅時，當股票出售超過初始支付的金額時，將支付該稅。
資本收益的徵稅方式取決於各種因素，包括投資者的納稅申報狀態，應稅收入以及投資者在出售之前擁有股票的持有多長時間。請注意，資本收益稅率不是一個固定稅率，而是對於大多數持有超過一年的資產，其稅率為 0%、15% 或 20%，或者如果投資者持有資產少於一年，則根據投資者的收入計算。
短期資本利得稅
短期資本利得稅來自出售已持有一年或以下的資產（例如股票）。稅率使用普通所得稅率，而且將取決於投資者的應稅收入。
對於 2023 年的稅率（在 2024 年支付的稅金），它們將會有所不同 10% 至 37%。因為稅率可能會發生變化，請務必使用正確的稅率。
以下是一個例子。如果您在八月購買價值 5,000 美元的股票，然後在同一年 12 月以 6,000 美元的價格出售，那麼您就產生了 1,000 美元的短期資本收益。現在，如果您屬於 22％ 的稅額，您將從身為個人申報人的 1,000 美元資本收益中欠國稅局 220 美元。減去後，您將獲得 780 美元的淨利潤。
長期資本利得稅
談到長期資本利得稅時，時間就在你身邊。持有資產（例如股票）超過一年，就可以從利潤的較低稅率中受益。
對於屬於較低稅額的投資者，他們可能無法為資本收益稅率支付任何費用。這是因為長期資本收益率來自投資者的稅額；2023 年稅年度的稅率為 0% ,15% 或 20%，但每年可能會略有變化。請務必仔細檢查每個稅率。
以下是一個例子。如果您在 2023 年稅年度產生了長期資本收益，並且作為單一申請人的收入為 40,000 美元，則您將支付 0 美元。如果您的收入為 50,000 美元，並且您產生了 500 美元的資本收益，那麼您將支付 15％ 的利率，那麼您將欠 75 美元。
股息股
股息股 通常來自擁有過去將收益分配給股東的歷史悠久的公司。您可能認識的一些知名股息股票公司包括國際商業機器（IBM），思科系統（CSCO）和台灣半導體製造（台積公司）。
隨著時間的推移，投資者可能會看到股息公司全年增加派息，部分股息股息的平均股息達到 10% 以上。一些投資者可能會重新投資股息支付，而不是獲取收入。股息分派的時間範圍通常是每季度，但由於某些公司也可能每半年或每年支付股息，因此它會有所不同。
股息如何徵稅？
大多數投資者理解收股息被視為收入，但有些人並不總是記得這不是免費的錢；股息是應課稅收入，它們的稅款是在收到的同一稅年度。
稅收目的有兩種股息類型：合格和非合格股息（或稱為「普通」，因為稅務局（IRS）將其作為普通收入徵稅。）不同的因素定義了這些 股息類型 並且投資者將支付不同的稅率持有它們。
對於合資格股息，根據投資者的應稅收入和申報狀態適用三個稅率為 0%，15% 或 20％，而非合格股息則以收入徵稅，稅率高達 37%。較高稅率的投資者將為兩種股息類型支付更高的股息稅率，而 IRS 1099-DIV 表格將發送給個人，以幫助他們正確地報告其年度股息收入。
非合格（或普通）股息
定義非合格股息很重要。非合格或普通股息可以來自不同來源，包括 房地產投資信託（房地產投資信託）、管理有限合夥人（MLP）和某些特定的外國公司；但是，他們不符合更低的資本收益率的資格。
普通股息按投資者的稅級別徵稅。例如，如果他們屬於 32% 的稅率，那麼他們的普通股息將具有該稅率。
合資格股息
如果股息要歸類為合資格股息，則需要符合某些標準。這包括以下內容：
美國公司或符合條件的外國公司必須支付股息。
如果您在除股息日期前 60 天開始的 121 天期間（股票開始交易的日期，而未支付下次股息的價值）中擁有股票超過 60 天。股票必須符合此期限。
股息不能是免稅組織的支付，也不能是資本收益分配。
如果股息符合合資格股息定義，則投資者將根據其應稅收入和申報狀態支付三種稅率之一：0%，15% 或 20％。例如，一個投資者是單身的，他們的收入大於 41,675 美元，他們將對合格股息產生 15% 的稅率。
您的股票交易何時應繳稅？
許多投資者問，「你什麼時候就股票銷售繳稅？好消息是，他們只對股票支付一次稅：當它們出售時。
投資者可能會看到股票的價值在其投資組合中發生變化（無論是上漲還是下跌），但如果他們讓股票保持在那裡，則不需要繳稅。
如果您的股票價值增加，而且位於您的投資組合中，但您尚未出售，這就稱為未實現的收益。另一方面，如果您擁有價值下跌的股票，而您現在繼續保持它，那麼您就遭受未實現的虧損。
虧損出售股票可能對您的稅務情況有利。如果您決定出售下降的股票，而且它以虧損出售，那麼您將不需要徵收任何稅款。這可能對您的稅務策略有利，並且它有一個名稱： 稅損收採收。
請記住，如果我們改變情況，並且您決定出售價值增加並帶來利潤的股票，那麼您將需要支付資本利得稅。這將需要在您出售有利可圖的股票的同一年，因為銷售股票稅每年都需要支付。
如何確定您的股票利潤何時需要繳納稅
出售股票可以幫助投資者實現投資目標，並可能獲得一些收入。繳稅通常是過程的一部分；但是，有一些策略可以幫助投資者最大限度地減少他們的稅務負債。這可以從不同的方式來自。
長期投資可以幫助投資者從長期資本收益率中受益。持有投資而不出售，不會產生稅收。只有在有股票銷售時才會出現稅款。
如果資產（例如股票）持有超過一年，並且發生資本增益，這些資本收益的稅率可能低於投資者的普通所得稅率。對於 2023 年度，根據應稅收入和申請狀態，這是 0%，15% 或 20％。
根據您的稅率，您可能希望考慮投資組合的其他資產，例如 ETF 或市政債券基金。市政債券的利息可能免除聯邦稅和州和地方稅，具體取決於您的居民州。
投資賬戶是另一種方法。這些賬戶不僅可以幫助投資者實現儲蓄目標，例如退休，還可以提供稅收優勢。
無論您選擇哪種稅收效率策略，同時與稅務專業人員交談都很重要。
使用稅收優惠的股票帳戶
稅收優惠帳戶是一種投資帳戶，當用於指定儲蓄目標（例如退休）時，可為投資者提供稅收優惠。可以在不同的賬戶中進行儲蓄，例如 401 (k)， 403 (二) 或者 個人退休賬戶（IRA）。
投資在稅收優惠的投資帳戶可以幫助消除投資組合的資本利得稅。您可以買賣股票， 債券，以及其他不觸發資本利得稅的資產。從傳統的 IRA 提款， 401 (公里) 和類似的帳戶可能導致使用普通所得稅。不過 羅斯 IRA 賬戶，另一個 IRA 帳戶，如果符合某些條件，則消除符合條件的提款稅。
投資所得稅淨額
作為投資者，如果您從投資中賺錢，您可以在年度納稅申報時支付淨投資所得稅。確定您是否會受到此稅收重要的，以避免任何潛在的驚喜。
這種潛在稅收有兩個因素：您的淨投資收入，例如股息，利息，租賃物業收入，以及您修改的調整增長收入（MAGI）。
什麼是投資淨收入稅（NIIT）？這是 NIIT 和投資者 MAGI 金額超過其收入門檻之間的最低數字的 3.8% 附加費。
關於股票稅收的常見問題
我是否為我不出售的股票繳稅？
不，您不會對未出售的股票或未實現的資本收益繳稅。在股票出售之前，無論您持有多長期或股票價值增加的金額，您都不會被徵稅。但請注意：在稅務方面，大多數納稅人在其應稅收入上支付更高的稅率，而他們可能產生的長期資本收益。
如果您出售股票但不提款會發生什麼？
如果股票是在退休賬戶中出售，例如 IRA、401 (k) 或 403 (b)，那麼在提款之前不會欠稅。
如果股票在應稅經紀賬戶中出售，則如果股票出售以獲利，則如果股票出售為利潤，則應繳稅。此資本收益是在個人的納稅申報表上報告，應付的金額取決於股票持有的時間長度和年收入。如果應稅經紀賬戶中的股票銷售虧損，投資者不會欠任何稅款；這可能會降低稅費。
我是否必須立即繳納資本利得稅？
不，任何規則不要求您在出售資產時支付資本利得稅。但是，如果您處於可能欠 1,000 美元或更多的稅金的情況，則可以在一年內進行這些估計稅款。如果您提前計劃這種稅務債務，則可以幫助您避免利息和罰款。