美國

證券交易委員會

華盛頓特區20549

形式 10-K

(Mark一）

日終了的財政年度 2024年12月31日

或

委員會檔案編號 000-53641

(855) 931-1500 

（註冊人的電話號碼，包括地區代碼）

根據該法第12（b）條登記的證券：

根據《交易法》第12（g）條登記的證券：無

如果登記人是《證券法》第405條規定的知名的經驗豐富的發行人，則用複選標記勾選。是的， 沒有 ☒

如果註冊人無需根據該法案第13或15（d）條提交報告，則通過勾選標記進行驗證。是的， 沒有 ☒

通過勾選標記確定註冊人是否：（1）在過去12個月內（或在註冊人被要求提交此類報告的較短期限內）提交了1934年證券交易法第13或15（d）條要求提交的所有報告，以及（2）在過去90天內是否遵守此類提交要求。 是的 ☒ 沒有預設

通過勾選標記檢查註冊人是否已在過去12個月內（或在註冊人被要求提交此類文件的較短期限內）以電子方式提交了根據S-T法規第405條（本章第232.405條）要求提交的所有交互數據文件。 是的 ☒ 沒有預設

通過複選標記來確定註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型報告公司還是新興成長型公司。請參閱《交易法》第120億.2條規則中「大型加速申報人」、「加速申報人」和「小型報告公司」以及新興成長型公司的定義。（勾選一項）

如果是新興成長型公司，請通過勾選標記表明註冊人是否選擇不利用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂的財務會計準則。 ☒

通過勾選標記檢查註冊人是否已提交報告並證明其管理層根據《薩班斯-奧克斯利法案》（15 U.S.C.）第404（b）條對其財務報告內部控制有效性的評估7262（b））由編制或發佈審計報告的註冊會計師事務所執行。 ☐

如果證券是根據該法案第12（b）條登記的，請通過勾選標記表明申報中包含的登記人的財務報表是否反映了對先前發佈的財務報表錯誤的更正。 ☐

通過勾選標記來驗證這些錯誤更正是否是需要根據§240.10D-1（b）對註冊人的任何高管在相關恢復期內收到的激勵性補償進行恢復分析的重述。☐

通過勾選標記檢查註冊人是否是空殼公司（定義見該法案第120億.2條規則）。是的 ☐ 沒有預設

截至2024年6月28日，即登記人最近完成的第二季度的最後一個工作日，登記人非關聯公司持有的普通股總市值約爲美元5,911,000 基於2.12美元（註冊人普通股當日收盤價）。

截至2025年3月31日，公司已 18,259,792 其普通股股份，每股面值0.0001美元，已發行。

通過引用併入的文獻

沒有。

關於前瞻性陳述的特別註釋

本10-K表格年度報告（「年度報告」）包含1995年《私人證券訴訟改革法案》含義內的前瞻性陳述。本年度報告中包含的所有陳述（歷史事實陳述除外）均爲前瞻性陳述，包括有關我們未來經營業績和財務狀況、我們的業務戰略和計劃、潛在增長或增長前景、未來研發、銷售和營銷以及一般和行政費用以及我們未來運營目標的陳述。「相信」、「可能」、「將」、「估計」、「潛在」、「繼續」、「預期」、「打算」、「期望」、「可能」、「將」、「項目」、「計劃」、「目標」等詞語以及此類詞語的變體和類似表達旨在識別前瞻性陳述。這些前瞻性陳述受到許多風險、不確定性和假設的影響，包括但不限於以下內容：

這些前瞻性陳述主要基於我們目前對未來事件和趨勢的預期和預測，我們認爲這些事件和趨勢可能會影響我們的財務狀況、運營結果、業務戰略、短期和長期業務運營和目標，以及財務需求。這些前瞻性陳述會受到許多風險、不確定因素和假設的影響，包括“項目1A，風險因素在這份年度報告中。我們呼籲讀者仔細閱讀和考慮本年報以及我們不時提交給美國證券交易委員會(「美國證券交易委員會」)的其他文件中所披露的各種信息，這些信息披露了可能影響我們業務的風險和不確定性。此外，我們的運營環境競爭激烈，變化迅速。新的風險時有出現。我們不可能預測所有風險，也不能評估所有因素對我們業務的影響，或任何因素或因素組合可能導致實際結果與我們可能做出的任何前瞻性陳述中包含的結果大不相同的程度。鑑於這些風險、不確定性和假設，本年度報告中討論的未來事件和情況可能不會發生，實際結果可能與前瞻性陳述中預期或暗示的結果大不相同。

您不應依賴前瞻性陳述作爲對未來事件的預測。前瞻性陳述中反映的事件和情況可能無法實現或發生。儘管我們相信前瞻性陳述中反映的預期是合理的，但我們無法保證未來的結果、績效或成就。此外，本年度報告中的前瞻性陳述於本提交之日做出，我們不承諾也明確否認任何責任在本年度報告之日後以任何原因更新此類陳述，或使陳述符合實際結果或修訂後的預期，法律要求的除外。

您應該閱讀本年度報告以及我們在此引用並已提交給SEC作爲本年度報告附件的文件，並了解我們的實際未來結果、業績以及事件和情況可能與我們的預期存在重大差異。

第一部分

項目1.業務

概述

NixxyInc.，一家內華達州公司（及其子公司「我們」、「Nixxy」、「公司」、「我們」和「我們的」）是一家控股公司，通過其子公司，歷史上一直運營着按需招聘平台，包括按需合同招聘、職位公告板平台、招聘教育服務和候選人營銷軟件。最近，該公司從GoLogiq，Inc.獲得了許可證。（「GoLogiq」）運營其金融科技技術（「GOLQ技術」）並銷售其衍生的產品，包括其Inbox應用程序、Paylogiq、Gologiq和Radix AI技術和產品。此外，2025年2月，該公司從Savitr Tech Buttons收購了某些資產，Savitr Tech Buttons是一家愛沙尼亞公司（「Savitr」），專門從事電信和軟件開發，專注於計費系統、人工智能集成、長途互聯和銷售，並且是相關和知識產權的所有者。

我們擁有三家運營子公司：Recruiter.com Recruiting Solutions LLC（「Recruiting Solutions」）; AuraLink AI，Inc.（「AuraLink」）容納該公司的新電信業務;並且，Atlantic Energy Solutions，Inc.的控股權，一家科羅拉多州公司，在場外市場（OTC：AESO）交易，目前正在更名爲CognoGroup（「大西洋能源」）。 此外，公司還擁有六家非運營子公司：Recruiter.com，Inc.、VocaWorks公司（「VocaWorks」），Recruiter.com Scouted Inc.（「Scouted」），Recruiter.com Upsider Inc.（「Upsider」），Recruiter.com OneWire Inc.（「OneWire」）和Recruiter.com Consulting，LLC（「Recruiter.com Consulting」）。 該公司成立了新子公司AuraLink AI，Inc.（「AuraLink」）將容納其新的電信業務。

該公司目前正在進行戰略轉型，於2023年出售了員工業務，並於2024年出售了Recruiter.com網站。該公司已開始大幅轉變其重點和方向，如本文所述，如與GoLogiq簽訂的許可協議所示，出售Recruiter.com品牌以及收購Savitr技術和資產。這些發展反映了我們核心收入線和業務重點的重大轉變，以及我們戰略優先事項和運營框架的重大轉變，表明公司軌跡發生了根本性變化。

這些收購和新的關係表明了Nixzy不斷變化的戰略重點。我們已經出售或分拆了許多傳統招聘業務，並繼續進行內部重組（「CognoGroup分拆」），以將我們的歷史資產與新技術運營分開。通過這些發展，我們的目標是將自己重新定位爲電信和人工智能技術創新者，同時保留之前企業的部分權益。

最新發展動態

Savitr交易

2025年2月19日，公司與Savitr簽訂資產購買協議（「Savitr協議」）。Savitr是一家專門從事電信和軟件開發的私營公司，專注於計費系統、人工智能集成、批發長途互連和銷售;並且是相關知識產權的所有者。 根據Savitr協議，公司收購了Savitr 100%與計費和人工智能系統相關的資產，以下簡稱「TKOS Systems」。從Savitr收購的軟件包括人工智能集成、批發長途合同、已確定合同中的附帶互連，以及其中定義的相關知識產權。

墨西哥協議

2025年2月24日，Nixzy，Inc. (the「Company」或「Nixzy」）宣佈與意大利技術和通信提供商Mexedia SpA（「Mexedia」）簽訂了一份爲期十二個月的合同（「Mexedia協議」）。

根據2025年5月1日或之前開始的Mexedia協議，該公司可以通過其新集成的基於雲的平台提供Mexedia短信服務，該平台幫助運營商和運營商彙總批發短信。該公司已將其港口供應設計爲動態擴展，並在十二個日歷月內每月支持高達10，000，000美元的收入。此後，Mexedia協議將自動續簽，但任何一方均有權在適當通知後終止協議。該公司還將對其增強型人工智能平台進行分層，以實現動態計費以及基於質量和價格的路由，並與衆多運營商互連。

Aqua軟體協議

2025年3月28日，公司與Aqua Software Technology Inc.簽訂資產購買協議，一家加拿大私營公司。根據該協議，公司同意收購某些計費和人工智能軟體資產，包括相關知識產權。 收購價格包括收盤時支付的現金50，000美元和收盤後30天內支付的剩餘50，000美元，以及以公司普通股限制性股票支付的股權對價3，800，000美元。 擬發行的股份數量將通過購買價格除以公司股票2025年3月28日在納斯達克的收盤價（每股1.82美元）來確定，即擬發行的股份總數爲2，087，912股。交易於2025年3月29日執行。

CognoGroup分拆

2024年2月12日，我們的董事會批准了公司重組（「重組」），股東隨後批准了該重組，該重組考慮將某些現有業務資產和某些負債剝離到我們的子公司Atlantic Energy Solutions，Inc.（「大西洋能源」），然後實現該實體的分拆。分拆後，大西洋能源預計將更名爲CognoGroup，Inc.（「CognoGroup」），我們將擬議交易稱爲「CognoGroup分拆」。

該公司仍然致力於分拆其歷史業務資產，以更好地協調公司的戰略重點。然而，CognoGroup分拆中包含的最終結構、資產範圍和確切負債目前正在進行戰略評估。正如之前設想的那樣，公司的幾乎所有歷史業務和運營（包括，例如Medabistro、Job Mobz股票、DeliverdatatePitch和RecruitingClasses.com）將轉讓給CognoGroup，但不包括某些技術許可證（例如GoLogiq許可證）和某些新收購的資產（例如Savitr的股份）。

管理層仍然致力於以最符合股東利益的方式進行CognoGroup分拆。儘管如此，交易的時機、可行性和最終條款仍在評估中，不斷變化的市場條件、監管考慮或戰略必要性可能需要修改擬議分拆的結構或組成。因此，無法保證該公司將完成CognoGroup分拆或以其他方式以當前提議的形式完成交易（如果有的話）。

企業歷史

我們於2015年1月註冊成立，是一家特拉華州公司。自2019年3月31日（「生效日期」）起，我們完成了與Recruiter.com，Inc.的合併。（「合併前Recruiter.com」），根據日期爲2019年3月31日的合併協議和合並計劃（「合併」），該公司的附屬公司。在合併生效時，我們新成立的全資子公司與Pre-Merger Recruiter.com合併，Pre-Merger Recruiter.com繼續作爲倖存的公司和我們的全資子公司。

合併後，我們於2019年5月9日將公司名稱更改爲Recruiter.com Group，Inc.截至生效日期，我們的財年結束也從3月31日更改爲12月31日。

就在合併完成之前，合併前Recruiter.com擁有我們約98%的已發行普通股（「普通股」）。此次合併並未導致我們公司的控制權發生變化，因爲預合併Recruiter.com的主要股東自2017年10月以來一直控制着公司，而此次合併只是增加了他們的控制權。此外，我們的總裁兼財務長擔任合併前Recruiter.com的首席執行官，當時我們的大多數董事都是合併前的董事（或指定人員）。此外，我們的現任主席在合併前被聘爲顧問，但有一項諒解，即如果合併發生，他將被任命爲我們的執行主席。

2020年5月13日，我們實現了從特拉華州重新合併到內華達州。繼股東在2020年5月8日舉行的特別會議上批准後，我們與Recruiter.com Group，Inc.簽訂了合併協議和計劃（「合併協議」）。一家內華達州公司和我們的全資子公司（「Recruiter.com Nevada」），據此，我們與Recruiter.com Nevada合併，Recruiter.com Nevada繼續作爲倖存實體。

2023年8月4日，公司批准對公司已發行和發行普通股進行一比十五（1：15）的反向股票拆分（「反向股票拆分」）。2023年8月22日，公司根據內華達州修訂法規向內華達州務卿提交了變更證書，以影響普通股的反向股票分割，並按比例減少公司授權普通股股份的比例爲一比十五（15）。隨附合並財務報表和腳註以及整個本年度報告中的所有股份和每股數據均已進行追溯調整，以反映反向股票拆分的影響。

於2024年9月27日，本公司向內華達州州務卿提交公司章程修訂證書，以將本公司的法定名稱由Recruiter.com Group，Inc.。到Nixxy公司，自2024年12月1日起生效。

電信業

市場機會

隨着我們從招聘業務轉移，我們現在廣泛專注於在多個行業（包括電信行業）利用人工智能（「AI」）。雖然我們目前的計劃強調電信領域的人工智能驅動技術，例如能夠實時路由、計費和管理大量短信和其他通信服務的雲平台，但我們仍然對帶來特定行業人工智能用例的機會性收購持開放態度。我們相信，這些靈活的能力將使我們能夠不斷適應新的市場機遇，並追求高潛力的增長領域，包括但不限於全球批發電信市場，人工智能驅動的解決方案可以簡化運營，提高效率，提高利潤率。

市場規模和增長趨勢

隨着我們通過Auralink AI子公司重新關注電信，它正在應對龐大且穩定增長的全球電信市場。2024年，全球電信服務收入近1.98万亿美元，預計到2030年每年增長約6.5%。主要增長驅動力包括對高速數據（例如5G）的需求不斷增長、移動用戶的增加以及數字服務的激增。在這個市場中，人工智能（AI）的集成是一個快速增長的領域。到2030年，電信人工智能市場預計將達到約113亿美元，2023年至2030年複合年增長率約爲28%。

在網絡複雜性不斷上升的情況下，電信運營商正在投資人工智能，以提高網絡效率和客戶體驗。

主要行業風險和監管考慮因素

電信行業受到嚴格監管，並面臨多種全行業風險。提供商必須遵守每個運營國家/地區的許可要求和通信法，以及處理客戶信息的數據隱私規定（例如GDPR）。電信高管越來越多地將數據保護、網絡安全威脅和人工智能治理視爲行業的首要風險因素。

監管格局正在演變--電信合併審查在一些市場變得有爭議且不可預測，而新的人工智能相關法規才剛剛開始形成。

電信公司還依賴可靠的基礎設施和互連;任何重大網絡中斷或供應商中斷都可能影響服務交付。激烈的價格競爭和快速的技術變革進一步需要持續投資來維持服務質量並遵守標準。

新興趨勢和技術進步

電信正在經歷快速的技術演變，人工智能處於許多創新的前沿。運營商正在部署人工智能驅動的分析和自動化來進行網絡管理、欺詐檢測和預測性維護。

例如，基於人工智能的系統可以實時監控網絡，以優化流量路由並在異常影響服務質量之前檢測異常。在電信計費和收入管理中，正在採用人工智能和機器學習工具來提高計費準確性和效率。

這些技術自動化使用跟蹤和開票，減少錯誤並識別計費差異或欺詐。該行業還在擁抱基於雲的平台、5G服務和邊緣計算;這些進步與人工智能相結合，可以實現新的產品（例如物聯網連接和個性化客戶體驗）和更敏捷的運營。總體而言，人工智能集成對於電信提供商提高可靠性、降低成本和提供創新解決方案至關重要。

我們的解決方案-人工智能在電信行業的應用

人工智能在電信中的使用是多樣化且快速發展的。人工智能實現網絡管理自動化、增強欺詐檢測並支持預測性維護。通過實時監控網絡，基於人工智能的系統可以檢測潛在的異常並在服務質量受到影響之前重新路由流量。其他用例包括人工智能驅動的計費系統，可以識別差異或檢測計費欺詐。

總體而言，電信和人工智能的集成開闢了新的機會，提供了潛在的成本降低並提高了運營效率。

通貨膨脹率

公司通常可能會受到某些對通脹敏感的運營費用（例如勞動力和員工福利）成本上升的影響。該公司認爲，由於經濟狀況和當前的通脹率，通脹可能會對未來時期的定價和運營費用產生重大影響。

批發電信考慮因素

在我們尋求批發電訊業的機遇時，我們仍然注意到可能影響我們財務表現及營運的若干挑戰及不明朗因素。首先，我們提供批發服務的能力取決於對第三方運營商網絡的可靠訪問。任何中斷或限制，無論是來自基礎設施故障、勞資糾紛還是供應商關係的變化，都可能阻礙我們保持服務質量和連續性的能力。

此外，電信批發市場的價格競爭激烈，規模較大、資本充足的運營商和規模較小的利基運營商都在爭奪市場份額。傳統批發路線的價格壓縮可能會限制我們的利潤率，並要求我們不斷完善我們的成本結構和產品供應。與此同時，技術變革，特別是新網絡協議的出現、基於軟件的路由的創新以及人工智能驅動的分析，需要持續的基礎設施投資來保持競爭力並捕獲更高價值的流量。

我們向新地區的擴張涉及應對複雜的監管環境、多重許可要求和潛在的外匯波動。這些因素可能會給我們的增長計劃帶來不確定性。此外，我們的全球運營可能會使我們面臨不同的數據保護規則和當地合規義務，從而增加日常業務管理的複雜性。

網絡安全和數據隱私問題構成了另一層風險。當我們集成人工智能驅動的解決方案來優化路由、計費和欺詐檢測時，我們會收集和處理敏感信息。確保我們和合作夥伴的系統保持安全，抵禦不斷變化的網絡威脅對於維持客戶信心和滿足監管預期至關重要。

儘管面臨這些全行業挑戰，但我們相信，對供應商和合作夥伴關係的有效管理、旨在改善網絡的謹慎資本支出以及人工智能和自動化的戰略使用將幫助我們建立彈性收入來源。通過平衡增長舉措與嚴格的風險管理，我們的目標是在批發電信領域建立競爭地位，併爲股東提供可持續的長期價值。

我們的新戰略

通過數據驅動的創新改造成熟市場

我們的核心目標是收購成熟市場的基石企業，並利用先進技術和數據驅動的見解快速增強其運營。通過利用人工智能、軟件即服務（「SaaS」）產品和戰略合作伙伴關係的力量，我們在多個行業釋放新的增長潛力。我們尋找數字化轉型可以顯着提高效率、擴大市場影響力並創造股東價值的機會。

多管齊下的增長方法

政府監管

美國基於設施的無線通信提供商必須獲得聯邦通信委員會的許可，才能在指定的地理區域內以指定的頻譜頻率提供通信服務，並且必須遵守聯邦通信委員會關於頻譜使用的規則和政策。FCC的規則直接影響到無線行業是否有足夠的頻譜支持我們的客戶所需的高質量、創新的服務。無線許可證的發放期限固定，通常爲10至15年，我們必須尋求續簽這些許可證。雖然FCC通常會續簽許可證，但FCC有權因故吊銷許可證，並有權在續簽不符合公共利益的情況下拒絕續簽許可證。此外，雖然無線通信提供商的價格和服務產品歷來不受規範性監管，但聯邦政府和各州定期考慮與無線服務的各個方面相關的新法規和立法。

1934年《通信法》和其他相關法律賦予FCC廣泛的權力來監管美國州際電信服務的運營。此外，我們的IREC子公司受到州政府的監管，州政府有權監管州內費率和服務，包括本地、長途和網絡接入服務，前提是此類州監管符合聯邦法律。一些州已經取消或減少了對我們零售產品的監管。這些子公司在運營商間補償、互連以及州際和國際費率和服務（包括州際接入費）方面還受FCC管轄。接入費是運營商間補償的一種形式，旨在補償我們的有線子公司被其他運營商使用其網絡的費用。

競爭格局

電信和人工智能集成電信部門包括大型全球運營商和技術解決方案提供商。著名的公開上市競爭對手包括：

利用GOLQ技術

通過GoLogiq（「GOLQ」）許可證，我們爲中小企業提供一系列移動商務解決方案。DeliverApp平台以平台即服務（「Paaz」）的形式提供，允許企業爲其產品和服務構建移動應用程序，而無需大量的技術專業知識或資本投資。通過降低數字化採用的障礙，DeliverApp使中小企業能夠擴大銷售渠道、提高客戶參與度並簡化運營。我們以訂閱的方式確認收入，因爲客戶需要付費使用平台的功能來開發和啓動其移動應用程序。

儘管GOLQ技術主要滿足中小企業的電子商務需求，但我們在探索其他人工智能驅動的機會方面仍然保持靈活性。我們更廣泛的戰略是將這些和其他新興技術適應任何將受益於現代化和以數據爲中心的轉型的行業。

GOLQ技術

自2017年以來，DeliverApp通過其在平台即服務（PaSaaS）基礎上提供的增強型平台以及其電子錢包計劃來支持移動商務。 GOLQ許可證允許我們提供以下產品（每種產品均描述如下）：（i）DeliverApp，（ii）Paylogiq;和（iii）Gologiq。

CreateApp

DeliverApp是GOLQ技術和PaSaaS的核心產品，允許中小企業爲其業務創建移動應用程序，而無需技術知識、高投資或IT背景。

DeliverApp自2017年以來一直在發展，通過開發能夠在大東南亞和美國採用移動商務的服務，利用當前的機會，開發更大的有價值用戶和商戶網絡。平台增強將我們的技術從獨立的「DIY」（「DIY」）應用程序構建器轉變爲增強型平台，旨在通過讓用戶創建自己的電子商務和移動商務生態系統來支持移動商務。

從2019年開始，DeliverApp專注於通過繼續發展和擴大戰略合作伙伴關係來擴展這一商業模式，以增加其產品的用戶數量以及用戶可用的商戶數量。這些努力進一步擴大了最近代表PaSaaS平台戰略和與我們的戰略合作伙伴提供的產品發佈的成功。我們相信，通過更深層次的參與、互動和聯合營銷/銷售支持這些舉措，使2018年和2019年的Inbox App業務受益匪淺。因此，DeliverApp 2018年和2019年的同比收入大幅增長。與前幾年相比，2022年，DeliverApp努力提高毛利率，同時減少舊白牌合作伙伴收入，儘管收入同比下降，但毛利率有所改善。

帕伊洛吉克

Paylogiq於2017年底推出，是一項電子錢包計劃，是一款「面向消費者」的產品產品，支持由DeliverApp平台的增強功能開發的PaSaaS策略，爲平台用戶提供支付功能。此外，Paylogiq旨在成爲一個強大且通用的支付平台，因此其增長不僅僅限於我們的DeliverApp PaaS客戶。

戈洛吉克

Gologiq是一個PaaS平台，爲當地食品配送服務行業提供移動支付功能。Logiq於2019年秋季在印度尼西亞雅加達推出Gologiq。我們計劃全面評估Gologiq平台的所有選項，以便通過其獨特的共和黨推動的城市食品配送方法來增加用戶增長和區域擴張。

我們評估收購補充業務和人員的機會，以推進我們利用數據顛覆特定老式行業的持續戰略。

我們的招聘服務

經營業務和收入

我們歷來從以下活動中產生收入：

我們的收入成本主要包括員工成本、第三方員工成本和其他費用、外包招聘人員費用和佣金（按毛利率的百分比計算）。

我們的平台和技術

產品開發

我們預計軟體的開發將側重於擴大產品線、設計對核心技術的增強功能，以及將現有和新產品集成到我們的主要軟體架構和平台技術中。我們打算繼續定期更新我們的產品，並繼續尋找機會擴大我們現有的產品和服務套件。

迄今爲止，我們的產品主要是內部開發的，儘管我們也從第三方獲得了產品或部分產品。這些安排有時要求我們向第三方支付版稅。當有商業意義時，我們打算繼續從第三方獲得技術或產品許可或以其他方式獲取技術或產品。

銷售和營銷戰略

我們的銷售和營銷策略歷來以在從小型企業到財富100強公司的各種規模的招聘人員和僱主中提高對我們品牌和我們平台優勢的成本效益意識爲中心。我們的大多數新招聘人員和僱主註冊來自通過無償搜索引擎結果列表、社交媒體和其他基於內容的免費推薦直接導航到我們的網站

公關

出於公關和營銷目的，我們主要依賴思想領導力內容的持續開發。招聘指數^®我們的專有分析能夠準確定位招聘趨勢並預測業務增長，將構成我們思想領導戰略的基石。

沒有人像工作在一線的招聘人員、人力資源專業人員和人才招聘專家那樣了解人才市場。我們擁有獨特的能力來調查我們龐大的獨立招聘和人才招聘專家網絡，以發現就業市場趨勢。鑑於招聘指數^®從2020年6月開始，包括CNBC在內的媒體持續露面，對領先勞動力市場指標的需求似乎很強勁。

社區管理

我們認爲社區管理及社交媒體團隊是我們的重要資產，亦是我們市場推廣及整體營銷策略的一部分。 該公司運營着各種會員團體，專注於LinkedIn平台，並定期與這些社區互動。

GOLQ技術

我們的銷售和營銷工作將側重於促進銷售、製作專家內容和品牌知名度。我們相信，DeliverApp於2015年、2016年和2017年簽署的經銷商協議創造了一個足夠大的可預見市場機會，可以以可擴展的方式創造銷售額和利潤，發展我們的業務並提升股東價值。 鑑於DIY移動應用程序的性質和中小企業的主要目標市場，典型的上市策略是讓直接銷售人員或經銷商直接接觸中小企業以增加我們的收入。

我們打算通過兩條不同的市場路徑繼續DeliverApp對其PaSaaS平台的發展，以推動經常性收入業務模式：

通過上述策略，我們相信，由於「二級」客戶支持與「一級」客戶支持、較小的銷售和營銷團隊以及提供託管服務的需要，我們將能夠保持較低的資本支出基礎。

我們的DeliverApp平台作爲PaSaaS運行，允許用戶開發自己的應用程序來提供基礎設施和IT服務，用戶可以通過網絡或桌面瀏覽器在任何地方訪問這些應用程序。當我們的客戶使用我們的平台時，我們以付費訂閱的方式確認收入。

我們不打算補償經銷商和分銷商。相反，最終用戶將直接向分銷商/分銷商付款並支付我們的服務費用，我們或我們在許可地區的分銷商/分銷商將分別向最終用戶收取費用。

研發

我們的研發戰略是爲我們現在和未來的客戶開發和提供技術解決方案。我們打算繼續投資與電子商務和電信相關的各種技術計劃，包括網站和平台開發。

競爭

在線人員配置和招聘服務市場競爭激烈、碎片化，並且隨着需求的增加、技術進步和需求的變化而發生快速變化。我們與多個線上和線下平台和服務競爭，包括但不限於以下內容：

我們的競爭基於多個因素，其中包括：用戶群的規模和參與度、品牌知名度和聲譽、與第三方合作伙伴的關係以及定價。我們通過所謂的「三個獨特性」來區分自己：人、權力和平台。我們自豪的是：

這「三個獨特」構成了我們競爭的「護城河」，管理層認爲任何競爭對手複製這一「護城河」都將具有巨大挑戰性。

金融科技行業發展迅速，競爭激烈。我們當前和潛在的競爭對手包括：（i）其他DIY移動應用程序公司;（ii）提供電子商務和電子錢包服務（包括網站/應用程序開發）的公司;以及（ii）提供基礎設施網絡和移動服務的公司。我們相信，我們移動應用程序業務的主要競爭因素包括易用性、經濟實惠和廣泛的功能。我們許多當前和潛在的競爭對手擁有更多的資源、更長的歷史、更多的客戶和更高的品牌知名度。他們可能會採用更激進的定價，並將更多資源投入到技術、功能以及易用性和營銷上。其他公司也可能會進行業務合併或聯盟，以加強其競爭地位。

知識產權

保護我們的知識產權是我們業務的一個重要方面。我們擁有與網站設計和內容相關的域名和商標，包括我們的品牌名稱以及各種徽標和口號。我們依靠商標、商業祕密、版權、保密程序、合同承諾和其他合法權利的組合來建立和保護我們的知識產權。我們通常與員工和顧問簽訂保密協議以及發明或工作產品分配協議，以控制對我們的軟體、文檔和其他專有信息的訪問並澄清其所有權。

截至2025年3月15日，我們的商標包括「Mediabistro」。

我們已從GoLogiq獲得GOLQ技術的許可，GoLogiq擁有DeliverApp以及目前在印度尼西亞以AtozPay和AtozGo品牌運營的eWallet平台的所有軟體知識產權（分別爲Paylogiq和Gologiq），以及在全球其他國家/地區營銷和運營的全球權利。

政府監管

我們受許多美國聯邦、州和外國法律和法規的約束，這些法律和法規適用於運營連接企業與招聘人員的在線市場的互聯網公司和企業。這些法律和法規可能涉及工人分類、就業、數據保護、隱私、在線支付服務、內容監管、知識產權、稅收、消費者保護、背景調查、支付服務、匯款法規、反腐敗、反洗錢和制裁法律或其他事項。許多適用於或可能適用於我們業務的規則和法規仍在不斷髮展，並在法庭上進行測試，可能會以可能對我們業務產生不利影響的方式進行解釋。此外，該等法律及法規的應用及詮釋往往不確定，尤其是在我們經營所在的行業。

此外，我們的平台及其使用、收集或處理來運營我們業務的平台用戶數據是我們業務模式不可或缺的一部分，因此，我們遵守有關個人數據使用、收集和處理的法律是我們改善平台用戶體驗和建立信任戰略的一部分。

世界各地的監管機構已經通過或提出了有關個人身份信息和其他與個人相關的數據的收集、使用、轉移、安全、存儲、銷燬和其他處理的要求，這些法律的數量、執行、罰款和其他處罰都在增加。對我們平台產生影響的兩項政府法規是GDPR和CCPA。

GDPR於2018年5月生效，對公司使用與所有歐盟個人（「數據主體」）相關的個人數據實施了更嚴格的要求。根據GDPR，個人數據的擴展定義包括姓名、識別號、電子郵件地址、位置數據、在線標識符（例如互聯網協議地址和cookie標識符）等信息，或可以識別活着的個人的任何其他類型的信息。GDPR提出了一系列新要求，其中包括：處理每個個人數據的有效依據;要求組織證明其已獲得有效同意或擁有其他法律依據來證明其數據處理活動合理性的更高標準;提供有關數據主體個人數據如何使用或將使用的擴展信息;對因處理操作的性質或範圍而對個人構成特定風險的操作進行數據保護影響評估;在某些情況下有義務任命數據保護官員;個人被「遺忘」的新權利和數據可移植性的權利，以及增強的當前權利;問責原則和通過政策、程序、培訓和審計證明合規性;分析限制;以及新的強制性數據泄露報告制度。

在美國，加州最近通過了CCPA，該CCPA於2020年1月生效。在某些方面與GDPR類似，CCPA爲承保企業建立了新的隱私框架，包括擴大「個人信息」的定義;加州居民的新數據隱私權，要求承保企業向消費者提供進一步披露，並賦予消費者選擇退出個人信息銷售的權利;關於收集未成年人消費者數據的特殊規則;以及潛在嚴重的法定損害賠償框架和針對違****A和未能實施合理的安全程序和做法的私人訴訟權。

環境事項

我們的運營不會產生重大污染或其他類型的危險排放，預計我們的運營不會受到聯邦、州或地方有關環境控制的規定的重大影響。我們遵守環境健康和安全要求的成本並不重大。

此外，遵守聯邦、州和地方管理向環境排放材料或與環境保護相關的要求，沒有、也不會對公司的資本支出、盈利或競爭地位產生任何重大影響。然而，我們將繼續監測該領域的新進展。

我們評估收購補充業務和人員的機會，以推進我們利用數據顛覆特定老式行業的持續戰略。

設施

我們不時在租賃的靈活辦公空間（例如WeWork辦公室）中虛擬運營。

我們相信，我們的設施足以滿足我們近期的需求，並且，如果需要，將提供合適的額外空間來容納我們業務的任何此類擴張。

法律訴訟

我們目前正在針對BKR Strategy Group提起兩項相關的收款事宜。自2013年以來，BKR Strategy Group一直爲頂級公司提供人才招聘策略和服務。從2021年第三季度開始，BKR Strategy Group分包Recruiter.com，代表BKR Strategy Group的客戶提供按需招聘服務。儘管最初及時收到了所提供服務的付款，但BKR Strategy Group的餘額在2021年第三和第四季度都有所增長。這導致BKR Strategy Group於2021年11月30日執行了一份付款時間表爲50萬美元的期票，並由其業務負責人提供個人擔保作爲票據的一部分。在未能滿足付款計劃並多次嘗試收取到期餘額後，我們聘請了Berkovitch & Boukila律師事務所，PLLC，並於2022年2月18日對BKR Strategy Group提起了兩起訴訟，第一起是爲了收取未付發票，第二起是爲了執行總金額爲1，400，000美元的期票。2022年3月24日，BKR Strategy Group以涉嫌超額計費爲由向我們提出50萬美元的反訴。管理層否認反訴的依據，並希望大力捍衛自己免受反訴的影響。該公司的外部律師表示，在訴訟的現階段，它無法對可能的結果發表意見。由於無法估計是否會產生損失，因此沒有應計。

2022年6月21日，紐約州紐約州最高法院通過對BKR Strategy Group執行的期票執行相關訴訟的判決，做出了對公司有利的裁決，裁定BKR Strategy Group欠公司50萬美元，另加自2021年11月22日起12%的利息。另一起訴訟的訴訟仍在進行中。由於缺乏回應和溝通，該公司一直無法向BKR Strategy Group收取費用。

2023年9月6日，Recruiter.com Group，Inc. (the「公司」）收到Pipl，Inc.提起的民事訴訟。新不列顛司法區康涅狄格州高等法院。該訴訟稱，該公司未能支付Pipl，Inc.提供的商品和/或服務的費用。2021年1月3日至2022年12月7日期間，索賠金額超過266，562.59美元，另加利息、費用和律師費。該公司目前正在與律師一起評估該投訴，並打算對索賠進行有力辯護。公司還提出反訴。鑑於訴訟處於早期階段，公司無法預測案件結果或估計可能的損失或損失範圍（如果有的話）。

2024年4月1日，Recruiter.com Group，Inc.（「本公司」）捲入由債權人調整局，公司發起的法律訴訟。（「CAB」），如加利福尼亞州聖克拉拉縣高等法院（案件編號24CV433086）所記錄。CAB於2024年3月13日提交的投訴稱，該公司未能履行與CAB轉讓人簽訂的合同項下的付款義務，總額約爲213，899.94美元。CAB尋求追回欠款、利息、律師費、費用和法院認爲適當的其他損害賠償。該公司目前正在就該投訴進行法律溝通，並打算大力爲自己辯護。現階段，公司無法預測案件結果或估計潛在的財務影響。

2024年11月20日，Recruiter.com Inc.在HireTeammate，Inc.提起的訴訟中被列爲被告（d/b/a hireZZ）在紐約最高法院。該訴訟稱，Recruiter.com違反了合同，未能爲hireZZ在2022年12月12日至2023年1月31日期間提供的平台管理服務付費。索賠總額爲79，388.39美元，以及利息和法律費用。該投訴包括對違反合同、陳述賬戶和不當致富的索賠。Recruiter.com正在評估其應對該訴訟的法律選擇。所有與運營相關的發票和活動均已傳遞給Job Mobz。因此，管理層不相信Nixxy對所述金額負責，我們將在法庭上捍衛我們的立場。此外，管理層相信我們更有可能獲勝。

除上述訴訟外，截至本申請之日，不存在與我們的公司或我們所參與的財產有關的重大未決法律或政府訴訟，而且據我們所知，我們的任何董事、執行官或附屬公司也不存在任何重大訴訟，對我們不利或對我們有重大利益

員工

截至2025年3月15日，公司僱用了3名全職員工和多名獨立承包商。

文化和團隊

經過業務發生重大變化，我們是一支由合格專業人士組成的小團隊。我們的管理層在在線招聘和技術方面擁有多年的經驗，並輔以額外的財務和法律支持。

多樣性

我們致力於成爲一個平等機會的僱主，併爲擁有多元化的員工，管理層和董事會成員而感到自豪。

企業信息

我們虛擬運營。我們的主要郵寄地址是123 Farmington Avenue，Suite 252，Bristol，CT 06010。我們的電話號碼是（855）931-1500。我們的網站地址是https://www.nixxy.com。我們網站上包含或可以通過我們網站訪問的信息不屬於本文件的一部分。投資者不應依賴任何此類信息來決定是否購買我們的證券。

項目1A.危險因素

您應仔細考慮以下風險因素以及本年度報告中包含或納入的所有其他信息。這些風險因素中的每一個，無論是單獨還是綜合起來，都可能對我們的業務、財務狀況和運營業績產生不利影響，並對我們普通股投資的價值產生不利影響。可能存在我們不知道或我們認爲不重要的額外風險，這些風險也可能損害我們的業務和財務狀況。

風險因素摘要

我們的業務面臨許多風險和不確定性，您在投資我們公司之前應該考慮這些風險和不確定性。在決定投資我們的普通股之前，您應仔細考慮本年度報告第19頁題爲「風險因素」的部分更全面描述的所有風險。如果其中任何風險實際發生，我們的業務、財務狀況和運營業績可能會受到重大不利影響。

可能導致實際結果或事件發生重大差異的重要因素，但不限於以下因素：

與我們的業務和行業相關的風險

在沒有獲得足夠的新債務或股權融資並實現足夠的銷售水平的情況下，我們是否有能力繼續經營存在重大疑問.

我們的業務依賴於強大的聲譽，任何損害我們聲譽的事情都可能損害我們的業績。

我們使用人工智能，這可能會讓我們承擔責任或對我們的業務產生不利影響。

我們可能無法爲我們的人員配備業務找到足夠的候選人。

我們可能會對員工和客戶承擔潛在責任。

我們可能需要額外的資本來資助我們的業務和支持我們的增長，我們無法以可接受的條款產生和獲得此類資本，或者根本無法獲得此類資本，這可能會損害我們的業務，經營業績，財務狀況和前景。

由於我們有淨虧損的歷史，我們可能永遠無法實現或維持盈利能力或正現金流。

由於我們在當前平台下的運營歷史有限，因此很難評估我們的業務和未來前景。

如果我們無法通過及時且具有成本效益的方式或根本無法通過開發和發佈新服務或改進現有服務來應對行業的技術進步和其他變化，我們的業務可能會受到重大不利影響。

由於我們歷來與關聯方達成影響我們大部分運營的安排，因此此類安排可能不反映非關聯第三方可提供的條款.

由於我們的大部分收入依賴少數客戶，因此任何這些客戶的損失都將對我們的經營業績和現金流產生重大不利影響。

未能保護我們的知識產權可能會對我們的業務產生不利影響。

如果平台上的招聘人員被歸類爲員工而不是獨立承包商，我們的業務將受到重大不利影響。

不利的全球經濟和地緣政治狀況可能會對我們的業務、財務狀況、股價和運營業績產生不利影響。

與電信行業相關的風險

聯邦、州和外國政府法規和監管程序決定的變化以及私人訴訟可能會進一步增加我們的運營成本和/或改變客戶對我們運營的看法，這可能會對我們產生重大不利影響。

競爭加劇可能會對我們的經營業績產生重大不利影響。

與投資我們普通股相關的風險

由於我們可能會在未經股東批准的情況下發行優先股，並且集中的股東群體擁有我們普通股的很大一部分，因此第三方收購我們可能會更困難，並且可能會壓低我們的股價。

與我們的業務和行業相關的風險

在沒有獲得足夠的新債務或股權融資並實現足夠的銷售水平的情況下，我們是否有能力繼續經營存在重大疑問.

我們預計，在可預見的未來，我們將繼續虧損。我們的生存有賴於從股權或債務融資活動中籌集足夠的資金，並從我們的運營中產生足夠的營運資金。由於我們的虧損歷史和運營中使用的淨現金，我們可能不得不在沒有收到足夠的融資活動收益或運營現金流改善的情況下繼續減少支出。營運資金限制繼續影響我們的日常運營，從而導致持續的運營虧損。如果我們無法從融資活動中籌集足夠的資金，我們可能無法在到期時履行我們的義務，這使人們對我們作爲一家持續經營的企業繼續下去的能力產生了很大的懷疑。任何這種無法繼續作爲持續經營的企業的情況都可能導致我們的股東失去他們的全部投資。不能保證我們會從融資活動中籌集到足夠的資金。

我們的管理層已確定，我們繼續持續經營的能力存在重大疑問，我們的獨立註冊會計師事務所關於截至2024年和2023年12月31日止年度綜合財務報表的報告包含了有關上述內容的解釋性段落。我們繼續經營的能力取決於我們籌集額外資本和實施業務計劃的能力。這一確定基於以下因素：（i）2024年運營中使用的現金約爲410萬美元，截至本申請之日，我們的可用現金將不足以爲未來12個月的預期運營水平提供資金。（ii）我們將需要額外融資截至2025年12月31日的財年，繼續按照預期的運營水平進行，並且（iii）如果我們未能獲得所需的資本，我們將被迫推遲、縮減或取消部分或全部開發活動，或者可能停止運營。管理層認爲，這些因素等對我們截至本報告所涵蓋期間結束之日以及綜合財務報表發佈後一年內繼續持續經營的能力產生了重大懷疑。

我們的業務依賴於強大的聲譽，任何損害我們聲譽的事情都可能損害我們的業績。

作爲臨時和永久人員配備解決方案以及顧問服務的提供商，我們的聲譽取決於我們爲客戶安排的員工的表現以及我們的顧問提供的服務。我們依靠我們的聲譽和知名度來確保參與並聘請合格的員工和顧問。如果我們的客戶對這些員工或顧問的表現不滿意，或者如果其中任何員工或顧問從事或被認爲從事了對我們客戶有害的行爲，我們維持或擴大客戶群的能力可能會受到損害。上述任何情況都可能對我們的業務、財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。

我們使用人工智能，這可能會讓我們承擔責任或對我們的業務產生不利影響。

我們將人工智能技術的新穎用途（包括生成式人工智能）融入到我們的產品和運營中。人工智能很複雜且發展迅速，我們面臨着來自其他公司的激烈競爭，這些公司可能會比我們更快或更成功地將人工智能整合到其產品中，以及不斷變化的監管環境。人工智能，特別是生成性人工智能（一種商業使用早期階段相對較新的新興技術）引入新或現有產品以及我們的運營，可能會導致新的或加強的政府或監管審查、訴訟、保密、道德問題或其他可能對我們的業務、聲譽或財務業績產生不利影響的複雜情況。例如，衆所周知，生成性人工智能會產生錯誤或「幻覺」的干擾或輸出，而某些生成性人工智能使用機器學習和預測分析，這些分析可能有缺陷、不充分、質量差、反映不必要的偏見形式，或包含其他錯誤或不足，其中任何一個都可能不容易檢測到。我們的客戶或其他人可能會依賴或使用這些有缺陷的內容對他們造成損害，這可能會使我們面臨品牌或聲譽損害、競爭損害和/或法律責任。此外，其他公司對人工智能的使用已經導致並且未來可能導致涉及人工智能用戶個人信息的數據泄露和網絡安全事件。此外，人工智能的使用會帶來新出現的道德和社會問題，如果我們啓用或提供的解決方案因其對客戶或整個社會的感知或實際影響而受到審查或爭議，我們可能會遭受品牌或聲譽損害、競爭損害和/或法律責任。

人工智能及其用途的基礎技術受各種法律和法規的約束，包括知識產權、隱私、數據保護、網絡安全、消費者保護、競爭和平等機會法律和法規，並且預計將受新的法律和法規或現有法律和法規的新應用的約束。人工智能是美國各個政府和監管機構持續審查的對象，美國各個州和其他外國司法管轄區正在或正在考慮將其網絡安全和數據保護法應用於人工智能，或正在考慮人工智能的一般法律框架。例如，在歐洲，歐盟的《人工智能法案》於2024年7月12日在《歐盟官方公報》上發佈，並於2024年8月1日生效。除其他外，《人工智能法案》建立了一個基於風險的治理框架，用於監管歐盟的人工智能系統，方法是根據與此類人工智能系統預期目的相關的風險將人工智能系統分類爲可產生不可接受或高風險，所有其他人工智能系統都被認爲是低風險。預計這一監管框架將對歐盟及其他地區人工智能的監管方式產生重大影響。作爲對人工智能的使用和開發加強監管和立法監督的趨勢的進一步表明，2024年，加州頒佈了一系列規範人工智能的使用和開發的法律，這些法律通常涉及透明度、隱私和公平性等問題。

作爲一項快速發展和複雜的技術，受到政府的高度重視，與人工智能相關的立法和監管可能會以意想不到的方式發展和應用於人工智能。我們可能無法預測如何應對或遵守這些快速發展的框架，如果不同司法管轄區的法律框架不一致，我們可能需要花費資源來調整我們在某些司法管轄區的產品。遵守這些框架的成本可能會很高，並可能增加我們的運營費用。此外，如果我們沒有足夠的權利使用我們的人工智能技術所依賴的數據或其他材料或內容，我們可能會因違反適用的法律或法規、第三方知識產權、隱私或其他權利或我們所簽訂的合同而招致責任。此外，我們使用人工智能工具創建的任何內容或其他輸出可能不受版權保護，這可能會對我們執行知識產權的能力產生不利影響。由於人工智能技術本身高度複雜，發展迅速，不可能預測與使用人工智能有關的所有法律、操作或技術風險。

我們可能無法維持對納斯達克的合規性

2023年8月17日，Recruiter.com Group，Inc.（「Recruiter.com」或「公司」）收到納斯達克證券市場（「納斯達克」）的通知，稱公司不符合繼續上市的最低股東權益要求。根據納斯達克對公司2023年10月提交的材料的審查，納斯達克批准了公司延長至2024年2月13日的請求，以遵守該要求。儘管該公司提交了爲遵守要求而採取的行動的文件，但納斯達克工作人員確定該公司不符合延期條款; 2024年2月16日，納斯達克向該公司發出了一封員工決定退市程序的信函。2024年6月11日，公司收到納斯達克股票市場有限責任公司納斯達克上市資格工作人員（「工作人員」）的通知信，稱公司已證明完全遵守在納斯達克資本市場繼續上市的所有要求，包括納斯達克上市規則5550（b）（1）中規定的最低股東權益要求。

無法保證公司未來將維持其股東權益要求。

我們可能無法爲我們的人員配備業務找到足夠的候選人。

我們的人員配置服務業務包括安置求職人員。無法保證求職者將繼續通過我們尋找工作。候選人通常通過多個來源（包括我們和我們的競爭對手）尋求臨時或全職職位。在COVID-19之前，美國的失業率在過去幾年一直處於較低水平，但由於COVID-19大流行的影響，失業率急劇上升，然後下降。合格人才的可用性可能會改變或變得更加稀缺，這取決於我們無法控制的宏觀經濟狀況。如果由於失業率下降或其他人才可用性問題，尋找足夠的合格候選人來滿足僱主的需求變得更具挑戰性，那麼我們可能會遇到合格候選人短缺的情況。候選人的任何短缺都可能會對我們的業務、財務狀況、運營業績或現金流產生重大不利影響。

我們可能會對員工和客戶承擔潛在責任。

我們的諮詢和人員配備業務需要臨時僱用人員並將此類人員安置在客戶的工作場所。我們沒有能力控制工作場所環境。作爲臨時員工記錄的僱主，我們面臨着因各種工作場所事件而對臨時員工承擔責任的風險，包括身體傷害、歧視、騷擾或未能保護機密個人信息的索賠。雖然此類索賠歷史上並未對我們的業務或財務狀況產生重大不利影響，但無法保證此類索賠未來不會導致不利宣傳或對我們的業務或財務狀況產生重大不利影響。由於我們的臨時員工錯誤、遺漏或盜竊的指控，或濫用客戶機密信息的指控，我們還面臨對僱主客戶承擔責任的風險。在許多情況下，我們同意就此類索賠向客戶提供賠償。我們爲許多此類索賠提供保險。雖然此類索賠歷史上並未對我們的業務或財務狀況產生重大不利影響，但無法保證我們將繼續能夠以不會對我們的業務或財務狀況產生重大不利影響的成本獲得保險，也無法保證此類索賠將由此類可用保險承保。

我們可能需要額外的資本來資助我們的業務和支持我們的增長，我們無法以可接受的條款產生和獲得此類資本，或者根本無法獲得此類資本，這可能會損害我們的業務，經營業績，財務狀況和前景。

我們打算繼續進行大量投資，爲我們的業務提供資金，並支持我們的增長。此外，我們可能需要額外的資金來應對業務挑戰，包括需要開發新功能或增強我們的解決方案，改善我們的運營基礎設施，或收購或發展補充業務和技術。因此，除了我們從業務中獲得的收入外，我們可能還需要進行股權或債務融資，以提供這些和其他業務努力所需的資金。如果我們通過未來發行股本或可轉換債務證券籌集更多資金，我們現有的股東可能會遭受重大稀釋，我們發行的任何新股本證券都可能擁有高於普通股持有人的權利、優先和特權。我們未來可能獲得的任何債務融資都可能涉及與我們的籌資活動和其他財務和運營事宜有關的限制性契約，這可能會使我們更難獲得額外的資本和尋找商業機會，包括潛在的收購。我們可能無法以對我們有利的條款獲得此類額外融資，如果有的話。如果我們無法獲得足夠的融資或在我們需要時以令我們滿意的條款獲得融資，我們繼續支持我們的業務增長和應對業務挑戰的能力可能會受到嚴重損害，我們的業務可能會受到不利影響。此外，我們無法產生或獲得所需的財務資源，可能需要我們推遲、縮減或取消部分或全部業務，這可能會對我們的業務、運營業績和財務狀況產生重大不利影響。

由於我們有淨虧損的歷史，我們可能永遠無法實現或維持盈利能力或運營中的正現金流.

自成立以來，我們每個財年都出現了淨虧損，其中截至2024年12月31日止年度的淨虧損約爲2260萬美元，截至2023年12月31日止年度的淨虧損約爲720萬美元。截至2024年12月31日，我們的累計赤字約爲9900萬美元。我們預計將繼續產生大量支出來開發和營銷我們的服務，並且在可預見的未來可能會繼續產生虧損和負運營現金流。我們未來可能永遠無法實現盈利或正現金流，即使我們做到了，我們也可能無法繼續盈利。任何未能實現和維持盈利能力的情況將繼續對我們的股東赤字和營運資本產生不利影響，並可能導致我們的股價下跌或導致我們停止運營。

由於我們在當前平台下的運營歷史有限，因此很難評估我們的業務和未來前景。

自2016年4月16日我們收購該平台以來，我們一直在運營當前的平台，然後將其投入到爲期多年的進一步開發、整合和品牌推廣過程中。因此，我們的平台和業務模式尚未得到充分驗證，而且我們的運營歷史也有限，無法評估我們的業務和未來前景。我們已經遇到並將繼續遇到快速變化的行業中的成長型公司經常遇到的風險和困難，包括我們實現平台的市場接受度以及吸引、保留和激勵平台上招聘人員的能力，以及應對競爭並規劃和擴大我們的業務以應對未來增長。我們可能無法成功應對未來可能面臨的這些和其他挑戰，如果我們不成功管理這些和其他風險，我們的業務和未來前景可能會受到重大不利影響。鑑於我們有限的運營歷史，我們可能無法有效實施我們的業務計劃，這可能會對我們的業務造成重大損害或導致我們縮小或停止運營。

如果我們無法通過及時且具有成本效益的方式或根本無法通過開發和發佈新服務或改進現有服務來應對行業的技術進步和其他變化，我們的業務可能會受到重大不利影響。

我們的行業的特點是快速的技術變革、頻繁的新服務推出、不斷變化的用戶需求和不斷髮展的行業標準。在技術進步的基礎上推出新的服務可以迅速使現有的服務過時。我們將需要投入大量資源來研究和開發新服務，並通過加入更多功能、改進功能和添加其他改進來增強我們的平台，以滿足我們用戶不斷變化的需求。我們可能無法以及時且經濟高效的方式開發、營銷和交付我們平台的增強功能或新功能，或任何響應市場持續變化的新服務。此外，我們平台或任何新服務的任何增強或新功能都可能包含錯誤或缺陷，並且可能無法獲得產生足夠收入所需的廣泛市場接受度。此外，即使我們推出新服務，我們現有服務的收入可能會下降，但新服務的收入並不能抵銷這方面的影響。

如果我們在平台上遇到錯誤、缺陷或中斷，可能會損害我們的聲譽，這反過來又可能對我們的經營業績和增長前景產生重大不利影響。

平台的性能和可靠性對我們的聲譽以及吸引和留住招聘人員和客戶的能力至關重要。任何系統錯誤或故障，或平台的其他性能問題都可能損害我們的品牌和聲譽，並可能損害用戶的業務。此外，平台需要頻繁更新，在首次引入或發佈時可能包含未檢測到的錯誤。平台的任何錯誤、缺陷、服務中斷或其他性能或穩定性問題都可能導致負面宣傳、平台市場接受度的喪失或延遲、競爭地位的喪失、向我們或招聘人員付款的延遲或用戶對他們遭受的損失提出索賠，這可能對我們的品牌和聲譽、經營業績和未來前景產生不利影響。

我們依賴第三方託管我們的平台，此類第三方的任何服務中斷或我們與他們的安排的重大變更或終止都可能對我們的業務產生不利影響。

我們使用第三方雲基礎設施服務提供商和位於美國和海外的託管數據中心來託管該平台。軟件開發、遠程服務器管理、質量保證和管理訪問由國際人員管理。我們不控制我們使用的任何數據中心的物理操作。這些設施容易受到地震、颶風、洪水、火災、網絡安全攻擊、恐怖襲擊、斷電、電信故障和類似事件的破壞或中斷。發生自然災害或恐怖主義行爲，在沒有充分通知的情況下關閉設施的決定，或其他意想不到的問題，都可能導致平台長時間中斷。這些設施還可能受到入室盜竊、計算機病毒、破壞、故意暴力行爲和其他不當行爲的影響。我們可能沒有提供足夠的業務中斷保險，以補償因任何導致我們服務中斷的事件而造成的損失。我們可能無法以商業上合理的條款維持或續訂我們與這些第三方服務提供商的協議或安排，或者根本不能。如果我們無法以商業上合理的條款續簽協議、終止協議或添加其他基礎設施提供商，我們可能會遇到與轉移到或添加新數據中心提供商相關的成本或停機時間。如果這些提供商增加他們的服務成本，我們可能不得不提高平台的使用費，這可能會導致我們失去客戶，或者我們可能不得不承擔那些增加的成本，我們的經營業績可能會受到不利影響。

由於我們歷來與關聯方達成影響我們大部分運營的安排，因此此類安排可能不反映非關聯第三方可提供的條款.

我們依賴與關聯方的安排來支持我們的運營，包括技術支持，並可能在未來從事更多的關聯方交易。例如，我們目前依賴位於非洲東海岸島國毛里求斯的一家信息技術和計算機服務關聯方供應商進行與我們的網站和平台有關的軟件開發和維護。請參閱“某些關係和關聯人交易“了解更多細節。雖然吾等相信吾等與關聯方的安排的條款是合理的，並大致符合市場標準，但該等條款並不一定反映吾等或該等關聯方在與獨立第三方的公平談判中同意的條款。此外，如果向關聯方提出的問題可能對我們和該關聯方具有相互衝突的影響，則可能存在潛在的利益衝突。如果與這些安排中的任何一項有關的糾紛不能得到令我們滿意的解決，我們的業務可能會受到實質性和不利的影響。

我們的平台包含開源軟體組件，未能遵守基礎許可證的條款可能會限制我們營銷或運營我們平台的能力。

我們整合了多種類型的開源軟體、框架和數據庫，包括我們的平台，該平台目前使用PHP代碼和SQL數據庫在Yii平台上構建。開源許可證通常允許在某些條件下使用、修改和分發源代碼形式的軟體。一些開源許可證要求任何分發此類軟體的修改或衍生作品的人使修改後的版本受同一開源許可證的約束。因此，儘管我們不認爲我們使用開源軟體的方式會使我們遵守此要求，但我們可能被要求分發我們平台的某些方面或以源代碼形式提供它們。此外，開源許可證的解釋在法律上很複雜。如果我們未能遵守適用開源軟體許可證的條款，我們可能需要從第三方尋求許可證以繼續提供平台，而此類許可證的條款在經濟上可能不可行，以重新設計平台以刪除或替換開源軟體，如果無法及時或具有成本效益地完成重新設計，限制或停止提供平台，以支付金錢損失，或提供我們專有技術各方面的源代碼，其中任何一項都可能對我們的業務、經營業績和財務狀況產生不利影響。

我們未來的增長在一定程度上取決於我們與第三方解決方案提供商建立新的和維持現有戰略合作伙伴關係的能力，以及此類解決方案提供商在我們與他們的戰略合作伙伴關係條款下的持續表現。

作爲我們增長戰略的一部分，特別是企業解決方案產品的一部分，我們與大型知名第三方僱主解決方案提供商建立並維持戰略合作伙伴關係，例如專門從事企業應用軟件、人力資源、薪資、人才、時間管理、稅收和福利管理的公司。我們的戰略合作伙伴關係包括平台與我們戰略合作伙伴的平台集成、聯合營銷和商業合作（包括聯合活動）以及我們合作伙伴代表銷售我們的服務等。當與此類戰略合作伙伴的協議以類似條款到期時，我們可能無法續簽或替換它們。此外，與我們建立戰略關係的各方可能無法投入必要的資源來擴大我們的影響力和增加我們的分銷。此外，我們與戰略合作伙伴的協議通常不包含任何限制競爭安排的契約。我們的一些戰略合作伙伴提供或未來可能提供競爭性的產品和服務，或與我們的競爭對手建立類似的戰略關係，並且可能會選擇更青睞競爭對手的解決方案而不是我們的解決方案。如果我們未能建立或維持與第三方的關係，我們的增長前景可能會受到損害，我們的經營業績可能會受到不利影響。即使我們成功地與第三方建立和維持了這些戰略關係，它們也可能不會帶來我們客戶群的增長或收入的增加。

我們部分依賴於從相關方和第三方獲得許可的某些軟體，作爲我們服務的一部分，如果我們失去使用此類軟體的能力，我們的業務和經營業績將受到重大不利影響。

我們從MyInterview以及其他流行的、市售的第三方招聘、通信和營銷相關軟體系統（例如LinkedIn和HubSpot）獲得視頻篩選技術的許可，其中大部分是我們的系統和業務不可或缺的。如果任何這些關係被終止，或者任何一方停止開展業務或停止支持我們當前使用的應用程序，我們可能被迫花費大量時間和資源來更換許可軟體。此外，必要的替代品可能無法以優惠的條件及時提供，或者根本無法提供。如果我們失去使用該軟體的能力，我們的業務和經營業績將受到重大不利影響。

由於我們的大部分收入依賴少數客戶，因此任何這些客戶的損失都將對我們的經營業績和現金流產生重大不利影響。

截至2024年12月31日，三名客戶佔應收賬款餘額的比例超過10%，爲77%。截至2023年12月31日，一名客戶佔應收賬款餘額的比例超過10%，爲93%。

截至2024年12月31日止年度，兩名客戶佔總收益超過10%，爲40%。截至2023年12月31日止年度，一名客戶佔總收益超過10%，爲57%。

與其中一個或多個客戶的業務關係終止或業務大幅持續減少可能會對我們的經營業績和現金流產生重大不利影響。

未能保護我們的知識產權可能會對我們的業務產生不利影響。

我們的成功在很大程度上取決於我們的專有技術和數據，包括我們的商業祕密、軟體代碼、我們網站的內容、工作流程、專有數據庫、註冊域名、註冊和未註冊商標、商標申請、版權和發明（無論是否可申請專利）。爲了保護我們的知識產權，我們依賴版權、商標和商業祕密以及保密條款和合同安排的組合。

儘管我們做出了努力，但第三方可能會通過複製或逆向工程我們認爲專有的信息（包括我們的平台）來侵犯或盜用我們的知識產權，以創建與我們競爭的產品和服務。此外，我們可能無法阻止競爭對手獲取與我們的域名、商標、服務標記和其他專有權利類似、侵犯或降低其價值的域名或商標。此外，我們的商業祕密可能會被第三方或我們的員工泄露，這將導致我們失去從泄露的商業祕密中獲得的競爭優勢。此外，我們可能無法在我們平台目前或將來可能提供的每個國家/地區獲得有效的知識產權保護。此外，我們可能無法發現侵犯我們知識產權的行爲，即使我們發現此類侵權行爲並決定執行我們的知識產權，我們也可能無法成功，並可能在此類努力中產生大量費用。此外，任何此類強制執行工作都可能費時、費錢，並可能轉移管理層的注意力。由於我們依賴於位於國際各地的開發人員，因此我們面臨着基於任何當地條件的風險，以及我們在當地實施知識產權時可能面臨的困難。此外，此類執法工作可能導致我們的知識產權無法執行的裁決。任何未能保護或我們的知識產權的任何損失都可能對我們的競爭能力產生不利影響，並可能對我們的業務、財務狀況和經營業績產生不利影響。

我們未來的成功取決於我們留住和吸引高素質人才的能力，而我們高級管理層的努力、能力和持續服務，以及不成功的繼任規劃可能會對我們的業務產生不利影響。

我們未來的成功在很大程度上取決於我們吸引和保留高素質管理、運營和其他需求旺盛、經常受到競爭性就業機會的影響、並且是我們競爭對手有吸引力的招聘目標的能力。合格高管和關鍵員工的流失，或者無法吸引、保留和激勵我們計劃擴張業務所需的高素質高管和員工，可能會損害我們的經營業績並削弱我們的增長能力。

我們與這些主要人員的工作可能會發生變化和/或終止，我們無法有效地保留我們的主要管理人員的服務，可能會對我們的經營業績和未來前景產生重大不利影響。

如果我們對長期資產和善意的公允價值進行減損，將對我們的經營業績產生負面影響。

由於我們於2019年3月收購了Genesys的某些資產，並於2021年收購了Scouted、OneWire、Parrut、Upsider和Novo Group，以及於2024年收購了Gologiq許可證，我們的綜合資產負債表上擁有大量長期無形資產和商譽。根據美國公認會計原則（「GAAP」），當事件或情況變化顯示資產賬面價值可能無法收回時，需要對長期資產進行減值審查。如果業務狀況或其他因素導致盈利能力和現金流下降，我們可能需要記錄非現金減值費用。商譽必須至少每年進行一次減值評估，如果有事件表明有必要，則更頻繁地進行評估。倘報告單位之賬面值超過其現時公平值，則商譽被視爲減值。可能導致我們的長期資產和商譽價值減值的事件和條件包括但不限於重大負面行業或經濟趨勢、競爭和監管環境的不利變化、我們的股價在一段時間內持續大幅下跌、資金有限以及或其他導致預期長期收入或盈利能力下降的因素。如果我們記錄與我們的商譽和長期資產有關的減值費用，我們的經營業績可能會受到重大不利影響。

如果我們未能對財務報告保持有效的披露控制和內部控制系統，我們及時準確地編制財務報表或遵守適用法規的能力可能會受到損害。

作爲一家上市公司，我們必須遵守1934年《證券交易法》和《薩班斯-奧克斯利法案》的報告要求，其中要求我們對財務報告保持有效的披露控制和程序以及內部控制。爲了維持和提高我們對財務報告的披露控制和程序以及內部控制的有效性，我們已經並預計我們將繼續花費大量資源，包括與會計相關的成本和重要的管理監督。

任何未能制定或維持有效的控制措施或在實施或改進過程中遇到的任何困難都可能導致我們未能履行報告義務，並可能導致我們重報前期綜合財務報表。如果我們未能對財務報告保持有效的披露控制和內部控制系統，我們及時準確地編制財務報表或遵守適用法規的能力可能會受到損害，這可能會導致投資者失去信心，並可能對我們的股價產生不利影響。

我們的戰略交易可能無法成功融入我們的業務。

我們公司目前正在從事一系列戰略交易，涉及複雜的財務和法律安排，其特點是多種或有事項和義務，包括Savitr交易。這些交易是我們在競爭激烈的市場中增長和擴張戰略的組成部分。然而，這些交易的複雜性質，加上我們有限的資源和資本，帶來了重大風險，可能會對我們的業務、財務狀況和運營業績產生重大不利影響。

這些交易的成功執行需要高度的財務敏銳性、法律專業知識和戰略遠見，而這些領域我們的資源受到限制。安排的複雜性和範圍增加了出現不可預見挑戰的可能性，包括但不限於監管障礙、整合障礙以及與交易對手的潛在糾紛。鑑於我們的資本有限，這些交易引起的任何延遲或意外成本都可能會給我們的財務資源帶來壓力，迫使我們從其他關鍵業務領域重新分配資金或以不利的條件尋求額外資本。

此外，與這些交易相關的意外情況給我們公司的最終利益帶來了不確定性。雖然我們預計這些戰略努力將增強我們的競爭地位和運營能力，但它們的複雜性及其結果固有的不可預測性意味着我們無法保證這些好處將按預期實現，甚至根本無法實現。

鑑於這些因素，我們未來的績效和有效執行業務戰略的能力可能會受到損害。投資者在做出投資決定之前應考慮與我們參與這些複雜的戰略交易相關的風險，尤其是在我們有限的資源和資本的背景下。

與監管相關的風險

如果我們或我們的客戶因在招聘過程中使用預測技術或外部獨立招聘人員而被認爲違反或被發現違反反歧視法律和法規，可能會損害我們的聲譽，並對我們的業務和運營結果產生重大不利影響.

我們和我們的客戶可能會面臨與在招聘過程中使用預測算法和外部招聘人員有關的潛在索賠，包括年齡和性別歧視索賠。例如，1964年《民權法案》第七章(「第七章」)禁止僱主基於某些受保護的特徵，包括種族、膚色、宗教、性別和民族血統，限制就業機會。1967年「就業年齡歧視法」(「ADA」)禁止基於年齡的歧視。某些社交媒體公司，以及從這類公司購買有針對性的美國存托股份的僱主，最近因歧視性廣告而受到審查。2019年9月，美國平等就業機會委員會(EEOC)裁定，幾家僱主通過使用針對年輕男性的美國存托股份在社交媒體上發佈職位空缺，損害了女性和老年員工的利益，違反了美國反海外腐敗法和第七條。如果我們或我們的客戶因在招聘過程中使用預測技術而被認爲違反或違反了第七章、反歧視法或任何其他反歧視法律和法規，可能會損害我們的聲譽，並對我們的業務和運營結果產生實質性的不利影響。

如果平台上的招聘人員被歸類爲員工而不是獨立承包商，我們的業務將受到重大不利影響。

我們相信，由於多種因素，包括我們無法控制這些招聘人員，以及我們與用戶的使用條款反映了這種理解，在我們的平台上與我們合作的招聘人員是獨立承包商。然而，如果招聘人員的獨立承包商地位受到挑戰，我們可能無法在某些或所有司法管轄區成功抵禦此類挑戰。此外，與招聘人員獨立承包商身份相關的訴訟辯護、和解或解決相關的成本可能對我們的業務至關重要。2019年9月，加利福尼亞州頒佈了一項新的員工分類法，將該州最高法院2018年將獨立承包商歸類爲員工的決定編入法典，除非他們滿足以下要求：（i）不受實體與工作績效相關的控制和指導;（ii）在招聘實體正常業務流程之外進行工作;和（iii）習慣上從事獨立成立的行業、職業或業務。我們無法確定加州的這項裁決是否會影響我們。

如果法院或行政機構確定我們平台上的招聘人員必須被歸類爲員工而不是獨立承包商，我們和/或我們的客戶將受到額外監管要求的約束，包括但不限於稅收、工資以及工資和工時法律和要求（例如與最低工資和加班有關的）;員工福利、社會保障、工人補償和失業;民權法下的歧視、騷擾和報復;根據與成立工會、集體談判和其他協調活動有關的法律提出的索賠;以及適用於僱主和僱員的其他法律和法規。遵守此類法律和法規將需要我們承擔大量額外費用，可能包括但不限於與適用工資和工時法（包括最低工資、加班以及膳食和休息時間要求）、員工福利、社會保障繳款、稅收和罰款相關的費用。此外，任何此類重新分類都需要我們從根本上改變我們的業務模式，從而對我們的業務和財務狀況產生不利影響。

隱私和數據保護的監管框架是複雜和不斷髮展的，與隱私或個人數據保護或轉移有關的法律或法規的變化，或我們實際或被認爲未能遵守此類法律和法規，可能會對我們的業務產生不利影響。.

在我們的日常業務運營中，我們接收、收集、存儲、處理、傳輸和使用個人信息和其他用戶數據。因此，在隱私、數據保護、信息安全以及個人信息和其他內容的收集、存儲、共享、使用、處理、傳輸、披露和保護方面，我們必須遵守衆多聯邦、州、地方和國際法律法規。我們還受制於我們的隱私政策條款以及與隱私、數據保護和信息安全相關的對第三方的義務。我們努力盡可能遵守適用的法律、法規、政策以及與隱私、數據保護和信息安全相關的其他法律義務。然而，美國和國外的隱私和數據保護監管框架正在發生變化，而且在可預見的未來可能仍然是不確定和複雜的，構成這一監管框架一部分的規則和法規的解釋和執行可能在司法管轄區之間不一致，或者與其他法律和法規相沖突。適用於我們的這些法律和法規可能會以我們目前沒有預料到的方式進行解釋和執行。有關收集、使用、保留、安全或披露用戶數據或其解釋的適用法律、法規或行業慣例的任何重大變化，或關於必須獲得用戶對收集、使用、保留或披露此類數據的明示或默示同意的方式的任何變化，都可能增加我們的成本，並要求我們以可能對我們的業務產生重大影響的方式修改我們的平台和產品和服務。

有關隱私、數據保護和信息安全的法律、法規和行業標準也在不斷演變。例如，加州於2018年6月通過了《加州消費者隱私法》(CCPA)，於2020年1月1日生效，該法案要求處理加州居民個人信息的公司向消費者披露此類公司的數據收集、使用和共享做法，並告知消費者他們的個人信息權利，如刪除權，允許消費者選擇不與第三方共享某些數據，併爲數據泄露提供新的訴訟理由。內華達州還通過了一項法律，自2019年10月1日起生效，該法律修訂了該州的在線隱私法，允許消費者提交請求，以防止網站和在線服務提供商出售他們通過網站或在線服務收集的個人身份信息。遵守隱私和數據保護法律法規的成本和其他負擔可能會限制我們服務的使用和採用，並可能對我們的業務產生重大不利影響。因此，我們可能需要修改我們處理此類信息的方式。

我們未能或被認爲未能遵守任何隱私和數據保護政策、法律、規則和法規可能會導致個人、消費者權利組織、政府實體或機構或其他人對我們提起訴訟或採取行動。我們可能會承擔大量調查和辯護此類索賠的費用，如果被發現負有責任，還會承擔重大損失。此外，公衆對科技公司或其數據處理或數據保護實踐的審查或投訴，即使與我們的業務、行業或運營無關，也可能會導致對包括我們在內的科技公司的審查加強，並可能導致政府機構制定額外的監管要求，或修改其執法或調查活動，這可能會增加我們的成本和風險。

不利的全球經濟和地緣政治狀況可能會對我們的業務、財務狀況、股價和運營業績產生不利影響。

我們的業務可能會受到美國和外國司法管轄區內不穩定的經濟和政治狀況的不利影響，包括經濟低迷和地緣政治事件的結果，例如影響地緣政治格局的美國聯邦政策的變化。美國國會、特朗普政府或任何新政府實施的政策變化已經並可能在未來影響美國和全球經濟、國際貿易關係、失業、移民、醫療保健、稅收、美國監管環境、通脹等領域。例如，在上屆特朗普政府期間，對進口到美國的商品提高了關稅，特別是從中國、加拿大和墨西哥進口的商品。2025年2月1日，美國對從加拿大和墨西哥進口的商品徵收25%的關稅，隨後暫停徵收一個月的關稅，並對從中國進口的商品加徵10%的關稅。從歷史上看，關稅導致貿易和政治緊張局勢加劇，不僅是美國與中國之間的緊張局勢，也是美國與國際社會其他國家之間的緊張局勢。作爲對關稅的回應，其他國家已經對美國商品徵收報復性關稅。貿易政策導致的政治緊張局勢可能會減少主要國際經濟體之間的貿易量、投資、技術交流和其他經濟活動，對全球經濟狀況和全球金融市場的穩定造成實質性的不利影響。政治、貿易、監管和經濟條件的任何變化，包括美國的貿易政策，都可能對我們的財務狀況或運營結果產生實質性的不利影響。除非我們知道做出了什麼政策變化，這些政策變化是否受到法院系統的挑戰和隨後的支持，以及這些變化對我們的業務和我們競爭對手的業務有何長期影響，否則我們不知道總體上是我們從中受益，還是受到它們的負面影響。

全球信貸和金融市場也普遍經歷了極端波動和中斷（包括實際或感知的利率變化、通貨膨脹和宏觀經濟不確定性），包括流動性和信貸可用性嚴重減少、消費者信心下降、經濟增長下降、高通脹、經濟穩定的不確定性、全球供應鏈中斷、以及失業率上升。金融市場和全球經濟也可能受到軍事衝突的不利影響，包括俄羅斯和烏克蘭、以色列和哈馬斯之間持續的衝突、恐怖主義或其他地緣政治事件。美國和其他國家爲應對此類衝突而實施的制裁，包括烏克蘭衝突，也可能繼續對金融市場和全球經濟產生不利影響，而受影響國家或其他國家的任何經濟反制措施都可能加劇市場和經濟不穩定。無法保證信貸和金融市場以及對經濟狀況的信心不會進一步惡化。嚴重或長期的經濟低迷可能會給我們的業務帶來各種風險。

此外，當前全球經濟的通脹趨勢可能會影響工資和工資、商品成本和交通費用等，而且最近和未來由於銀行倒閉而對銀行存款或貸款承諾的獲取可能會造成市場和經濟不穩定。我們無法預測上述情況以及當前的經濟氣候和金融市場狀況可能對我們的業務產生不利影響的所有方式。

電信行業相關風險

聯邦、州和外國政府法規和監管程序決定的變化以及私人訴訟可能會進一步增加我們的運營成本和/或改變客戶對我們運營的看法，這可能會對我們產生重大不利影響。

經營電信業的公司受到聯邦和州的嚴格監管，包括聯邦通信委員會，在某些情況下，還受到州和地方機構的監管。法院、聯邦通信委員會或各州與寬帶和無線部署有關的不利法規和裁決，可能會阻礙我們管理網絡和收回成本的能力，並降低投資網絡的動機。基於IP的服務的持續增長，特別是當通過無線設備訪問時，已經或可能在FCC與各個州和地方當局之間產生衝突的監管，這可能涉及漫長的訴訟來解決，並可能導致對我們不利的結果。此外，公衆越來越關注與我們的運營相關的各種問題，如隱私問題、政府對客戶數據的請求或訂單以及對全球氣候變化的擔憂，這導致了州、聯邦和外國政府層面的提議或新立法，以改變或加強對我們的運營的監管，這可能會導致額外的合規或訴訟成本。頒佈新的隱私法律和法規可能會對我們收集數據和提供有針對性的廣告的能力造成不利影響，或者導致額外的合規或訴訟成本。

競爭加劇可能會對我們的經營業績產生重大不利影響。

我們在每個服務領域都有多個無線競爭對手，主要根據服務/設備產品、價格、網絡質量、可靠性、速度、覆蓋範圍和客戶服務來爭奪客戶。此外，我們還面臨着來自使用先進無線技術和基於IP的網絡等提供服務的提供商日益激烈的競爭。我們預計市場飽和將持續，這可能導致無線行業的客戶增長率與歷史增長率相比有所放緩，導致對客戶的競爭加劇，包括來自融合連接方面的戰略聯盟的競爭。由於競爭對手採取激進的定價或促銷策略，我們在行業銷售中的份額可能會減少。我們還預計，我們的客戶對高速視頻和數據服務日益增長的需求將對我們的網絡容量造成限制。隨着企業爭奪潛在客戶，這些競爭和產能限制將繼續給定價和利潤率帶來壓力。此外，我們可能無法準確預測未來的消費者需求或新服務在市場上的成功。我們解決這些問題的能力將取決於網絡質量和客戶服務的持續改進，以及我們爲產品和服務定價具有競爭力的能力，以及有吸引力的產品和服務的有效營銷。這些努力將涉及巨額費用，並需要在設備選擇、網絡部署和服務提供方面做出戰略管理決策，並及時實施。此外，報告單位的收入和收益持續下降，導致過去和未來可能再次對其公允價值造成重大負面影響，需要我們記錄減值費用，這可能會對我們的運營業績產生不利影響。

與投資我們普通股相關的風險

由於我們可能會在未經股東批准的情況下發行優先股，並且集中的股東群體擁有我們普通股的很大一部分，因此第三方收購我們可能會更困難，並可能會壓低我們的股價.

一般來說，董事會可以在無需股東投票的情況下授權發行一個或多個每股擁有超過一票投票權的額外系列優先股。如果沒有這些限制，我們的董事會可以向支持我們和我們管理層的投資者發行優先股，並將我們業務的有效控制權交給我們的管理層。此外，優先股的發行可能會阻礙收購，導致我們的股價下跌和我們普通股的興趣下降。這可能會使股東更難出售普通股。即使我們的業務表現良好，這也可能導致我們普通股的市場價格大幅下跌。

截至2025年3月15日，包括我們管理層成員在內的少數十名股東控制着我們約14%的未支配投票權，因此能夠對我們的管理和事務以及所有需要股東批准的事項施加重大影響，包括重大公司交易。這些股東的利益可能與您不同，他們的投票方式可能與您不同意，並且可能不利於您的利益。這種所有權集中可能會產生推遲或阻止控制權交易的任何變化的效果，並且通過限制我們在公開市場上交易的股票數量可能會對我們普通股的流動性和價格產生不利影響。

項目10億。未解決的工作人員評論

沒有。

項目2.性能

我們目前不擁有任何物理屬性，並且以虛擬方式運營。我們目前沒有其他租賃辦公室。

我們相信，我們的設施足以滿足我們近期的需求，並且，如果需要，將提供合適的空間來容納我們業務的任何此類擴張。

項目3.法律訴訟

我們可能不時成爲正常業務過程中產生的法律訴訟的一方或以其他方式參與其中。我們的業務性質通常會導致一定數量的未決和威脅索賠、訴訟、調查、監管和法律和行政案件、事項和訴訟，所有這些都被認爲是正常業務開展的附帶事件。當我們確定我們對所主張的主張有值得辯護時，我們就會大力捍衛自己。當管理層認爲這樣做符合公司及其股東的最佳利益時，我們會考慮解決案件。

我們目前正在針對BKR Strategy Group提起兩項相關的收款事宜。自2013年以來，BKR Strategy Group一直爲頂級公司提供人才招聘策略和服務。從2021年第三季度開始，BKR Strategy Group分包Recruiter.com，代表BKR Strategy Group的客戶提供按需招聘服務。儘管最初及時收到了所提供服務的付款，但BKR Strategy Group的餘額在2021年第三和第四季度都有所增長。這導致BKR Strategy Group於2021年11月30日執行了一份付款時間表爲50萬美元的期票，並由其業務負責人提供個人擔保作爲票據的一部分。在未能滿足付款計劃並多次嘗試收取到期餘額後，我們聘請了Berkovitch & Boukila律師事務所，PLLC，並於2022年2月18日對BKR Strategy Group提起了兩起訴訟，第一起是爲了收取未付發票，第二起是爲了執行總金額爲1，400，000美元的期票。2022年3月24日，BKR Strategy Group以涉嫌超額計費爲由向我們提出50萬美元的反訴。管理層否認反訴的依據，並希望大力捍衛自己免受反訴的影響。該公司的外部律師表示，在訴訟的現階段，它無法對可能的結果發表意見。由於無法估計是否會產生損失，因此沒有應計。

2022年6月21日，紐約州紐約州最高法院通過對BKR Strategy Group執行的期票執行相關訴訟的判決，做出了對公司有利的裁決，裁定BKR Strategy Group欠公司50萬美元，另加自2021年11月22日起12%的利息。另一起訴訟的訴訟仍在進行中。由於缺乏回應和溝通，該公司一直無法向BKR Strategy Group收取費用。

2023年9月6日，Recruiter.com Group，Inc. (the「公司」）收到Pipl，Inc.提起的民事訴訟。新不列顛司法區康涅狄格州高等法院。該訴訟稱，該公司未能支付Pipl，Inc.提供的商品和/或服務的費用。2021年1月3日至2022年12月7日期間，索賠金額超過266，562.59美元，另加利息、費用和律師費。該公司目前正在與律師一起評估該投訴，並打算對索賠進行有力辯護。鑑於訴訟處於早期階段，公司無法預測案件結果或估計可能的損失或損失範圍（如果有的話）。

2024年4月1日，Recruiter.com Group，Inc.（「本公司」）捲入由債權人調整局，公司發起的法律訴訟。（「CAB」），如加利福尼亞州聖克拉拉縣高等法院（案件編號24CV433086）所記錄。CAB於2024年3月13日提交的投訴稱，該公司未能履行與CAB轉讓人簽訂的合同項下的付款義務，總額約爲213，899.94美元。CAB尋求追回欠款、利息、律師費、費用和法院認爲適當的其他損害賠償。該公司目前正在就該投訴進行法律溝通，並打算大力爲自己辯護。現階段，公司無法預測案件結果或估計潛在的財務影響。

2024年11月20日，Recruiter.com Inc.在HireTeammate，Inc.提起的訴訟中被列爲被告（d/b/a hireZZ）在紐約最高法院。該訴訟稱，Recruiter.com違反了合同，未能爲hireZZ在2022年12月12日至2023年1月31日期間提供的平台管理服務付費。索賠總額爲79，388.39美元，以及利息和法律費用。該投訴包括對違反合同、陳述賬戶和不當致富的索賠。Recruiter.com正在評估其應對該訴訟的法律選擇。所有與運營相關的發票和活動均已傳遞給Job Mobz。因此，管理層不相信Nixxy對所述金額負責，我們將在法庭上捍衛我們的立場。此外，管理層相信我們更有可能獲勝。

除上述訴訟外，截至本申請日，概無與本公司或本公司作爲一方的物業有關的重大未決法律或政府訴訟，且據本公司所知，概無本公司任何董事、行政人員或聯屬公司作爲對本公司不利的一方或與本公司有重大利益關係的重大訴訟。

項目4.礦山安全披露

不適用因

第二部分

項目5.註冊人普通股票市場、相關股東事項和發行人購買股票證券

市場信息

我們的普通股在納斯達克資本市場交易，代碼爲「NIXX」。

持有者

截至2025年3月15日，我們普通股有記錄的股東數量約爲508名記錄持有者。這不是我們普通股受益所有者的實際數量，因爲股票是由經紀人和其他人代表這些所有者以「街頭名稱」持有的。截至2025年3月15日，我們沒有E系列可轉換優先股的記錄持有人。

分紅

迄今爲止，我們尚未對普通股支付現金股息，也不計劃在可預見的未來支付此類股息。我們的董事會將根據許多因素來確定我們未來的股息政策，包括經營業績、資本要求和一般業務狀況。根據內華達州修訂後的法規，股息只能從我們的凈利潤或盈餘中支付。迄今爲止，我們還沒有一個財年實現凈利潤，並且根據董事會對公司資產現值的估值，沒有盈餘。

股票證券的未登記銷售

我們此前已根據1933年《證券法》披露了所有未經登記的證券銷售。

發行人和關聯買家回購股票證券

沒有。

項目6.保留

項目7.管理層對財務狀況和運營結果的討論和分析

本管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析（「MD & A」）描述了我們認爲對於了解截至2024年和2023年12月31日的兩年中每年的經營業績以及截至2024年和2023年12月31日的資本資源和流動性至關重要的事項。2024年和2023年。我們的財年從1月1日開始，到12月31日結束。我們分析了過去兩年的運營結果，包括整體業務的趨勢，然後討論了我們的現金流和流動性以及合同承諾。然後，我們對我們所做出的關鍵會計判斷和估計進行審查，我們認爲這些判斷和估計對於理解我們的MD & A和合並財務報表至關重要。我們在MD & A結束時提供了有關我們在年內採用的最近會計公告以及尚未採用的預計會對我們的財務會計實踐產生影響的會計公告的信息。

以下討論應與我們的合併財務報表及其註釋（均包含在本文其他地方）一起閱讀。本節和本文件其他部分中的前瞻性陳述涉及風險和不確定性，包括有關我們的計劃、目標、目標、戰略和財務業績的陳述。由於下文標題「1995年私人證券訴訟改革法案下的安全港聲明」中所述的因素以及某些因素，包括但不限於「第一部分-第1A項」中所述的因素，我們的實際結果可能與這些前瞻性陳述中預期的結果存在重大差異。風險因素”。1995年的《私人證券訴訟改革法案》爲公司或代表公司作出的前瞻性陳述提供了「安全港」。

概述

Nixzy，Inc.內華達州一家公司（及其子公司「我們」、「公司」、「我們」和「我們的」）是一家控股公司，通過其子公司運營招聘和職業相關軟體平台。從歷史上看，該公司提供額外的招聘相關服務，包括按需合同招聘和人員配備。

我們擁有七個子公司：Recruiter.com，Inc.，Recruiter.com Recruiting Solutions LLC（「Recruiting Solutions」），VocaWorks，Inc.（「VocaWorks」），Recruiter.com Scouted Inc.（「Scouted」），Recruiter.com Upsider Inc.（「Upsider」），Recruiter.com OneWire Inc.（「OneWire」）和Recruiter.com Consulting，LLC（「Recruiter.com Consulting」）。此外，該公司擁有Atlantic Energy Solutions，Inc.的控股權，一家在場外市場（OTC：AESO）交易的科羅拉多州公司。

該公司目前正在進行戰略轉型，於2023年出售了員工業務，並於2024年第三季度出售了Recruiter.com網站。該公司已宣佈計劃轉移其重點，並與GoLogiq達成許可協議，並將招聘相關業務分拆給Atlantic Energy Solutions，該公司目前正在更名爲CognoGroup，Inc.無法保證該公司能夠完成其計劃中的分拆和戰略轉型。

經營業務和收入

我們從以下活動中產生或產生收入：

我們的收入成本主要包括員工成本、第三方員工成本和其他費用、外包招聘人員費用和佣金（按毛利率的百分比計算）。

綜合經營報表中呈列的收入指向客戶提供的服務減去銷售調整和津貼。

軟體訂閱收入在訪問服務和/或我們的網絡平台的訂閱期限內確認。收入在訂閱期內每月確認。人才有效性訂閱收入在提供服務時的訂閱期限內確認。在提供訂閱服務之前收到的任何付款均記錄爲遞延收入負債。增強型支持包和按需支持產生的收入在提供服務的時間點確認。與軟體訂閱相關的安置費產生的收入在60天或90天保證到期時確認。

招聘人員按需服務以按月訂閱或按時間計費的方式向客戶收取費用。按需招聘人員的收入在每次每月訂閱服務完成時按毛額確認。人才效率諮詢服務向客戶預先收取12個月的費用。收入在提供諮詢服務期間每月按毛額確認。

全職安置收入在每位客戶合同中指定的保證期到期時按毛額確認。不向求職者收取直接招聘安置服務費用。擔保期到期前收到的任何付款均記錄爲遞延收入負債。招聘服務付款通常在服務完成後90天內到期。

市場廣告收入在投放和展示廣告時或在潛在客戶生成活動和在線出版物完成時（即履行履行義務的時刻）按毛額確認。營銷和出版費用通常在服務完成後30天內到期。職位發佈收入在職位發佈期間結束時確認。市場職業服務收入在分發簡歷或完成培訓課程（即履行績效義務的時刻）時按毛額確認。職業服務付款通常在服務分發或完成時支付。

諮詢和人員配備服務收入指向客戶提供的服務減去銷售調整和津貼。償還款，包括與差旅費和自付費用有關的償還款，也列入服務收入淨額，同等數額的可償還費用列入收入成本。在列報這一收入和支出項目時，我們將幾乎所有收入作爲委託人按毛額記錄，而作爲代理人按淨額記錄。我們的結論是，毛額報告是適當的，因爲我們有識別和僱用合格員工的任務，我們選擇員工並確定其薪酬和職責的自由裁量權使我們承擔客戶未全額支付的服務風險。諮詢和人員收入在臨時員工提供服務時確認。我們承擔員工被客戶接受的風險。諮詢和人員配置服務的付款通常在服務完成後90天內到期。

收入分成收入代表我們向第三方推薦客戶而賺取的收入的一定百分比。根據此安排，我們作爲代理人以淨基礎記錄與收入分成相關的收入。我們得出的結論是，淨報告是適當的，因爲我們沒有提供基礎服務和安排來滿足我們推薦給第三方的客戶的需求。收入是根據我們與第三方之間分享並在第三方提供服務時賺取的淨收入百分比記錄的。第三方在此安排中提供基礎服務。

遞延收入來自我們已向客戶支付服務費用但尚未滿足所有收入確認標準的交易。一旦滿足所有收入確認標準，即確認遞延收入。

徵收的銷售稅按淨額記錄，不包括在收入中。

2024年業務更新

2024年，該公司專注於敲定對其發展至關重要的戰略交易。該公司對其資產負債表進行了重大重組，並與GoLogiq簽署了許可協議，並與Job Mobz敲定了資產購買協議。與Job Mobz和GoLogiq的戰略關係是爲了擴大我們的能力並將我們的資源與我們最有希望的機會結合起來。該公司在大幅縮小運營足跡、主要專注於戰略財務事務後正處於深刻變革時期。該公司還準備爲其大西洋能源解決方案子公司的某些運營資產分拆交易，該子公司目前更名爲內華達州公司CognoGroup（「CognoGroup」）。該公司仍在評估計劃分拆交易的最終結構和形式。

產品開發工作包括持續改進Medabistro及其基礎工作板技術。該公司還爲Mediabistro推出了人工智能驅動的預測分析功能，以揭示媒體行業的就業趨勢，並向招聘經理和求職者展示這些趨勢。

自2023年12月31日以來，我們：

自2024年12月31日以來，我們：

經營業績

收入

我們截至2024年12月31日止年度的收入爲60萬美元，而去年爲320萬美元，減少260萬美元或81%。這一下降主要是由於我們的按需招聘人員業務減少了190萬美元或99.9%。此外，軟體訂閱在2024年沒有貢獻收入，而2023年爲40萬美元。我們的市場解決方案、諮詢和人員配置服務、全職安置費和收入份額收入分別減少了69美元、124美元、20美元和10萬美元。

收入成本

截至2024年12月31日止年度的收入成本爲0.3萬美元，而上一年爲270萬美元。這一減少主要是由於薪酬費用減少，與2024年收入減少和利潤率較高的收入來源一致。2023年的收入成本主要歸因於與從Genesys收購的招聘和人員配置業務相關的第三方人員成本和其他費用（Genesys收購後，擔任我們的招聘解決方案部門），以及支持招聘人員按需業務的合同招聘人員的成本。

運營費用

截至2024年12月31日止年度，我們的總運營費用爲1，550萬美元，而截至2023年12月31日止年度爲1，090萬美元。這一增長主要是由於銷售和營銷費用增加4，650萬美元，一般、善意損失增加470萬美元，管理費用增加280萬美元。這些增加被產品開發費用減少3，650萬美元和無形資產攤銷減少2，500萬美元部分抵消。

銷售和營銷

截至2024年12月31日止年度，我們的銷售和營銷費用爲85.2萬美元，而上一年爲40萬美元，這主要是由於公司爲提高公司品牌和股票知名度而開展的活動。

產品開發

截至2024年12月31日止年度，我們的產品開發費用從上一年的40萬美元減少至10萬美元。這一減少主要是由於本期託管和數據費用減少了35.8萬美元。

無形資產攤銷和減損發票

截至2024年12月31日止年度，我們產生的非現金攤銷費用爲100萬美元，而2023年同期爲130萬美元。2024年和2023年的攤銷費用涉及2024年從Genesys（現爲我們的招聘解決方案部門）、Scouted、Upsider、OneWire、Parrut Novo Group和GOLQ收購的無形資產。截至2024年12月31日止年度，該公司記錄了470萬美元的非現金善意減損費用，該費用已計入截至2024年12月31日止年度的綜合經營報表。截至2024年12月31日止年度未記錄此類減損。

一般及行政

截至2024年12月31日止年度的一般和行政費用包括致力於一般和行政活動的員工的薪酬相關成本、法律費用、審計和稅費、顧問和專業服務以及一般企業費用。截至2024年12月31日止年度，我們的一般和行政費用爲890萬美元，其中包括560萬美元的非現金股票薪酬。2023年同期，我們的一般和行政費用爲610萬美元，其中包括150萬美元的非現金股票薪酬。

其他收入(費用)

截至2024年12月31日止年度的其他收入（費用）爲760萬美元，而2023年同期的收入爲0.2萬美元。2024年虧損的主要原因是債務結算損失850萬美元。

淨收益(虧損)

截至2024年12月31日止年度，我們的持續經營淨虧損爲2260萬美元，而2023年同期淨虧損爲770萬美元。截至2024年12月31日止年度，我們來自已終止業務的凈利潤爲0萬美元，而2023年同期的凈利潤爲110萬美元。

非GAAP財務指標的定義

以下討論和分析包括符合公認會計原則或GAAP的財務指標以及非GAAP財務指標。一般來說，非GAAP財務指標是對公司業績、財務狀況或現金流量的數字衡量，其中不包括或包括通常不包括或不包括在根據GAAP計算和列報的最直接可比指標中的金額。非GAAP財務指標應被視爲補充，不應被視爲淨收入，營業收入和經營活動現金流，流動性或任何其他財務指標的替代品。它們可能不代表我們Recruiter的歷史經營業績，也不旨在預測潛在的未來業績。投資者不應單獨考慮非GAAP財務指標或將其作爲根據GAAP計算的績效指標的替代品。

我們的管理層使用並依賴EBITDA和調整後EBITDA，這是非GAAP財務指標。我們相信，在規劃、預測和分析未來時期時參考以下非GAAP財務指標將使管理層和股東受益。我們的管理層使用這些非GAAP財務指標來評估其財務和運營決策，並作爲評估期與期比較的手段。我們的管理層認識到，由於所描述的排除項目，非GAAP財務指標具有固有的侷限性。

我們將調整後EBITDA定義爲下表中項目之前的持續經營業務的盈利（或虧損）。調整後EBITDA是衡量我們經營業績的重要指標，因爲它允許管理層、投資者和分析師在消除影響可比性的非經營性質項目的影響後，評估和評估我們各期的核心經營業績。

我們已將非GAAP財務指標與根據GAAP計算的最具可比性的財務指標進行了對賬。我們認爲，提供非GAAP財務指標，以及與GAAP的對賬，有助於投資者將我們的業績與其他公司進行比較。在與其他公司進行任何比較時，投資者需要意識到公司使用不同的非GAAP指標來評估其財務業績。投資者應密切關注所使用的具體定義，以及該指標與每家公司根據適用的SEC規則提供的相應GAAP指標之間的協調。

下表列出了淨虧損與調整後EBITDA的對賬：

流動資金及資本資源

截至2024年12月31日止年度，經營活動使用的淨現金爲410萬美元，而2023年同期經營活動使用的淨現金爲90萬美元。截至2024年12月31日止年度，淨虧損爲2260萬美元。淨損失包括非現金項目折舊及攤銷費用110萬美元，壞賬追回8.4萬美元，減損費用400萬美元，諮詢協議結算損失15.3萬美元，債務結算損失850萬美元，股票補償費用560萬美元，聲譽及無形資產減損4，720，624美元，有價證券公允價值損失24萬美元，出售資產收益180萬美元，認購證負債公允價值變化1.3萬美元，債務折扣攤銷和債務成本17.7萬美元。

截至2023年12月31日止年度，經營活動使用的淨現金爲90萬美元。經營活動使用的現金減少是由於之前概述的經營費用變化以支持我們業務的變化。截至2023年12月31日止年度，淨虧損爲670萬美元。淨損失包括非現金項目折舊和攤銷費用130萬美元、壞賬費用（收回）（143）000美元、基於股權的補償費用150萬美元以及債務折扣和債務成本攤銷1.3億美元。經營資產和負債變化主要包括：應收賬款減少190萬美元，預付費用和其他流動資產減少9.6萬美元。應付賬款、應計負債、遞延工資稅、其他負債和遞延收入總計減少8.4萬美元。

截至2024年12月31日止年度，投資活動提供的淨現金分別爲180萬美元和0美元。主要因素是以1.8億美元出售資產的收益。

截至2024年12月31日止年度，融資活動提供的淨現金爲390萬美元。主要因素是發行了430萬美元的普通股，部分被償還100萬美元的應付票據所抵消。

2023年，融資活動提供的淨現金爲100萬美元。主要因素是普通股發行扣除股權發行成本後的78.6萬美元、代理協議收益中的87.1萬美元以及已行使的認購權收益中的31.5萬美元。收益被購買優先股的8萬美元、償還貸款的66.8萬美元和償還代理協議的21.5萬美元部分抵消。

根據截至2024年12月31日的手頭現金約爲250萬美元，我們沒有資本資源來滿足未來12個月的流動資金需求。

我們的合併財務報表採用適用於持續經營企業的美國公認會計原則編制，其中考慮了正常業務過程中資產的實現和負債的償還。自成立以來，我們出現了淨虧損和負運營現金流。截至2024年12月31日止年度，我們錄得淨虧損2260萬美元。我們尚未建立足以支付我們的運營成本並使我們能夠繼續作爲持續經營企業的持續收入來源。我們繼續作爲持續經營企業的能力取決於我們獲得足夠的資本來彌補運營損失，直到我們實現盈利。

我們的歷史經營業績表明，對我們持續經營的能力存在重大疑問。我們無法保證我們能夠獲得的任何額外資本（如果有的話）將足以滿足我們的需求，或者任何此類融資將以可接受的條款獲得。如果我們無法獲得足夠的資本，我們可能會被迫停止運營或大幅減少我們的商業活動。如果我們無法繼續持續經營，隨附的綜合財務報表不包括與記錄資產金額的可收回性和分類以及負債分類相關的任何調整。

迄今爲止，股票發行一直是我們流動性的主要來源，我們預計通過額外的證券發行爲未來的運營提供資金。

融資安排

應付承兌票據

根據日期爲2021年7月7日的Parrut收購協議，我們發行了價值1，750，000美元的期票。該票據期限爲24個月，應計利息爲6%，原到期日期爲2023年7月1日。該票據要求每月付款77，561美元。2022年10月19日，Parrut同意將其票據置於發行給Montage Capital II，LP的期票之上。作爲回報，我們重組了Parrut票據的付款時間表，該票據定於2023年8月31日到期，按12%的利率計算。2023年8月31日，我們沒有支付票據項下的到期款項，並與Parrut違約。

2024年3月27日，公司與Parrut簽署協議，將當前未償還本金、應計利息和罰款總計258，714美元轉換爲168，414股普通股。由於此次交易，公司確認了截至2024年12月31日止年度綜合經營報表其他費用中記錄的債務消除損失14，959美元。截至2024年12月31日和2023年12月31日，與Parrut的期票的未償餘額分別爲0美元和238，723美元。

我們根據日期爲2021年8月27日的Novo Group收購協議發行了3，000，000美元的期票。該票據最初期限爲30個月，利息爲6%，計劃於2024年2月1日到期。該票據要求前12個月每月付款85，000美元，第13至24個月每月付款110，000美元，第25至29個月每月付款155，000美元，第30個月每月付款152，357美元。2022年4月，由於收購後發生的員工流動，我們與Novo Group就減少該期票進行了談判。我們與Novo Group達成協議，將未償本金餘額減少600，000美元，並將到期日更改爲2023年11月1日。期票的減少在綜合經營報表中計入債務消除收益。

2022年10月，Novo集團簽訂了一份排序協議（「排序協議」），根據該協議，Novo同意將其欠Novo的所有債務和義務置於我們欠Montage Capital的所有債務和義務之上。

2023年2月，我們與Novo Group，Inc.簽訂了對期票的額外修訂案。(the「Novo修正案」）。Novo修正案進一步修改了2021年8月27日向Novo發行並於2022年4月1日修訂的期票（「Novo票據」），通過修改付款時間表，我們將根據該時間表向Novo支付本金和利息。Novo同意我們僅支付2022年11月1日起（包括2023年3月31日）期間的利息，本金和利息的支付將從2023年4月1日起恢復。我們還用新的付款時間表取代了現有的付款時間表，該時間表將於2023年10月31日終止。2023年11月1日，我們沒有就Novo Group的期票支付到期款項，目前正在修改該票據的到期日。截至2024年12月31日和2023年12月31日，與Novo Group的期票的未償餘額爲1，198，617美元。

2022年8月17日，我們發行了總計1，111，111美元的期票（「8/17/22票據」），我們收到收益960，000美元，扣除債務發行成本40，000美元和原始發行折扣111，111美元。8/17/22票據期限爲12個月，利息爲6%，定於2023年8月17日到期。8/17/22票據定於2023年8月17日全額償還。作爲這些融資的一部分，我們向票據持有人授予了46，296份購買我們普通股的認購權（見注9）（「8/17/22認購權」）。22年8月17日的認購證價值爲463，737美元，並被視爲債務折扣，將在票據有效期內攤銷。2023年8月7日，公司簽署了對8/17/22票據的修正案。該修正案將2023年8月17日和2023年8月30日的到期日分別延長180天。作爲回報，該公司同意在簽署修正案後九十天內酌情提供50，000美元的股票或現金。於二零二三年十二月三十一日，我們已拖欠日期爲二零二二年八月十七日的承兌票據（「二零二二年八月十七日票據」）。倘2022年8月17日票據項下的違約導致2022年8月17日票據所載的違約利率15%適用，且2022年8月17日票據持有人將獲准選擇按2022年8月17日票據所界定的強制違約金額加速支付到期款項，根據持有人各自的8/17/22票據。

2023年11月6日，公司收到Cavarry Fund I LP的書面通知（「違約通知」），稱公司因某些（i）公司向Cavarry發行的8月17日票據以及某些（ii）8月30日票據而違約。由於已確定的應收賬款，該公司將在以下債務協議下違約：（i）原發行折扣背書票據，日期爲2022年8月17日，由公司根據8月17日SPA向Porter Partners，LP發行。(ii)原發行折扣背書票據，日期爲2022年8月30日，公司根據8月30日的SPA向L1 Capital Global Routes Master Fund發行，（iii）原發行折扣背書票據，日期爲2022年8月30日，公司根據8月30日的SPA向Firstfire Global Routes Fund LLC發行，及（iv）公司根據8月30日的SPA向Puritan Partner，LLC發行的日期爲2022年8月30日的原始發行折扣答應票據（統稱爲「其他2022年8月票據」）。其他二零二二年八月票據項下的違約事件將導致適用其他二零二二年八月票據所載的違約利率15%，而其他二零二二年八月票據的持有人將獲准選擇按強制違約金額（定義見其他二零二二年八月票據）加速支付到期款項，持有人各自的其他2022年8月票據。

2024年2月9日，Calvary Fund I LP達成協議，重新分配2022年8月17日簽訂的票據的全部餘額，包括本金、應計利息以及對某些個人和機構票據持有人產生的任何罰款。此外，來自加略山的104，274份令狀已重新分配給這些新票據持有人。2024年2月12日，這些新票據持有人將總計523，380美元的票據未償還本金兌換爲286，001股公司普通股。2024年2月12日，新票據持有人選擇行使該等憑證，並通過減少債務支付其行使價格。用認購證行使收益償還了總計289，882美元的債務。此外，新票據持有人同意根據正在實施的協議免除370，604美元的債務。

2024年7月11日，公司與8/17/22剩餘金額的持有人簽訂了某些債務結算和解除協議，而雙方已同意完全轉換和豁免8/17/22票據項下到期的任何和所有剩餘金額，無論是本金、利息還是罰款，以及持有人對公司的任何和所有索賠的豁免和解除。作爲完全轉換和權利放棄的交換，公司同意向票據持有人發行總計1，833，935股普通股。截至2024年9月30日的三個月內，8/17/22票據持有人兌換了總計296，082美元的未償本金和19，169美元的未償應計利息。

截至2024年12月31日和2023年12月31日，扣除未攤銷債務發行成本和債務折扣分別爲0美元和13，056美元后，8/17/22票據的未償餘額分別爲0美元和1，421，864美元。

2022年8月30日，該公司發行了總計1，305，556美元的期票（「8/30/22票據」，以及與8/17/22票據一起稱爲「2022年8月票據」）。扣除原始發行折扣130，556美元后，我們收到了1，175，000美元的收益。8/30/22票據期限爲12個月，利息爲6%，定於2023年8月30日到期。8/30/22票據定於2023年8月30日全額償還。作爲該等融資的一部分，本公司向票據持有人授出54，398份認股權證以購買我們的普通股（見附註9）（“2022年8月30日認股權證，連同2022年8月17日認股權證，統稱爲「2022年8月認股權證」）。這些8/30/22認股權證的價值爲569，106美元，並被視爲債務折扣，將在票據的使用期限內攤銷。於二零二三年十二月三十一日，我們已拖欠日期爲二零二二年八月三十日的承兌票據（「二零二二年八月三十日票據」）。倘8/30/22票據項下的違約導致8/30/22票據所載的違約利率15%適用，且8/30/22票據持有人將獲准選擇按強制違約金額（定義見8/30/2022票據）加速支付到期款項，根據持有人各自的8/30/22票據。

2024年2月9日，票據持有人22年8月30日達成協議，重新分配2022年8月30日簽訂的票據的全部餘額，包括本金、應計利息以及對某些個人和機構投資者（「新票據持有人」）產生的任何罰款。

此外，2024年2月9日，票據持有人8/30/22與新票據持有人達成協議，而受託人轉讓了108，912份令狀。2024年2月12日，新票據持有人選擇行使該等憑證，並通過減少債務支付了302，175美元的行使價格。

2024年2月12日，該公司與新票據持有人達成協議，而他們同意放棄分配給他們的總計224，332美元的債務。

2024年7月11日，公司與8/30/22票據剩餘金額的持有人簽訂了某些債務結算和解除協議，而雙方已同意完全轉換和豁免8/30/22票據下到期的任何和所有剩餘金額，無論是本金、利息還是罰款，以及持有人對公司的任何及所有索賠的豁免和解除。作爲完全轉換和權利放棄的交換，公司同意向票據持有人發行總計3，524，634股普通股。截至2024年9月30日的三個月內，8/30/22票據持有人兌換了總計705，738美元的未償本金和164，616美元的未償應計利息。

截至2024年12月31日和2023年12月31日，扣除未攤銷債務發行成本和債務折扣0美元后，8/30/22票據的未償餘額分別爲0美元和1，194，445美元。

由於2022年8月17日票據及2022年8月30日票據結算交易，本公司於截至2024年12月31日止年度的其他開支內確認金額爲8，224，042元的債務償還虧損。

2022年10月19日，公司與Montage Capital II，LP（「分包商」）簽訂了一份貸款和擔保協議（「貸款協議」）。根據貸款協議，貸款人將提供本金總額爲2，250，000美元的預付款（「預付款」），其中第一筆2，000，000美元的預付款將在截止日期或前後提供，第二筆250，000美元的預付款可在2023年4月30日之前根據要求向公司提供。貸款協議項下的所有預付款將按年利率12.75%計算利息。如果根據貸款協議的條款發生違約，利率將比違約前的有效利率增加5個百分點。預付款的全部未償本金餘額、所有應計和未付利息以及所有費用和其他未償金額將於截止日第42個月週年紀念日（「到期日」）立即到期並支付。就貸款協議而言，公司向貸款人授予並抵押了所有目前現有和以後收購或產生的抵押品（如貸款協議中更具體定義）的持續擔保權益，其中包括公司及其子公司的所有個人財產。貸款協議包含公司也須遵守的某些肯定和否定契約。

該公司同意向貸款人支付45，600美元的費用，其中40，000美元在簽署貸款協議時到期，餘額在第二筆預付款融資時到期。公司可以預付任何應付貸方的款項;但是，前提是，根據預付金額的時間，應向貸方支付預付費（如貸款協議中更具體定義）。

此外，就貸款協議而言，公司向貸款人發行了47，103份購買公司普通股的認購證（「認購證」），其中41，520份認購證在截止日期發行並可行使，另外5，580份認購證在第二筆貸款融資後可行使。該等認購證可自截止日期起行使十年，行使價爲每股30.00美元，但須進行某些調整。在到期日或出售公司或其他控制權變更（以較早者爲準）時，招標人有權促使公司以最高703，125美元的價格回購該等認購證（如果僅進行第一筆預付款，則爲600，000美元，703美元，125，如果已提供兩筆預付款），其記錄爲按公允價值發行的認購證的認購證負債（見注1）。如果（i）該週年日前三十（30）天期間公司普通股的平均收盤價低於30.00美元，或（ii），公司還有義務向貸方支付相當於截止日每個週年日未償還預付款本金總額1.25%的現金費用該週年紀念日前一天，公司普通股的收盤價低於30.00美元。

公司每年在發行日一週年紀念日收取週年紀念費，金額爲未償還預付款餘額的1.25%，具體取決於股價。累積的週年紀念費應在買斷費到期應付之日支付。該公司在12個月內按比例記錄了1.25%的現金費用。

2023年2月2日，公司與其子公司（Recruiter.com，Inc.，Recruiter.com Recruiter.com Consulting，LLC，VocaWorks，Inc.，Recruiter.com Scouted，Inc.，Recruiter.com Upsider，Inc.，和Recruiter.com，Inc.），和蒙太奇，於2022年12月18日生效。蒙太奇修正案修改了公司、其子公司和蒙太奇之間簽訂的某些貸款和擔保協議，爲公司提供額外的時間來滿足某些收盤後契約。

2023年8月16日，我們與公司、其子公司和蒙太奇簽訂了貸款和擔保協議第二修正案（「第二次蒙太奇修正案」）。第二次蒙太奇修正案修改了公司、其子公司和蒙太奇之間簽訂的某些貸款和擔保協議（經修訂）（「貸款和擔保協議」），以加入Cogno。集團公司作爲貸款和擔保協議的額外借款人，並將「到期日」的定義修改和重述爲（i）購買協議首次結束四個月週年紀念日或（ii）2024年2月28日（以較早者爲準）。此外，蒙太奇修正案規定蒙太奇同意貸款和擔保協議項下禁止的某些交易，包括與Job Mobz的購買協議中設想的交易。

此外，就第二次蒙太奇修正案而言，公司發行了購買CognoGroup，Inc.普通股的期權。(the「CognoGroup，Inc.令」）致收件箱。股份數量應等於CognoGroup，Inc.的1.4%'其已發行股本在完全稀釋的基礎上，行使價爲每股0.01美元，到期日爲2032年10月19日。在（i）2026年10月19日（較早發生）和之後，（ii）對CognoGroup，Inc.的全部或幾乎全部資產進行任何出售、許可或其他處置，或CognoGroup，Inc.的任何重組、合併或合併。CognoGroup，Inc.的持有人交易前的證券實際擁有交易後倖存實體未發行有投票權證券的50%以下，（iii）任何「個人」或「團體」成爲「受益所有人」的交易（定義見1934年證券交易法第13 d-3條）直接或間接，CognoGroup，Inc.當時已發行的所有類別股票的足夠數量的股份通常有權在董事選舉中投票，授權此類「個人」或「團體」選舉CognoGroup，Inc.董事會的多數席位，在此類交易之前沒有此類權力的人（「控制權變更」），或（iv）CognoGroup，Inc.解散或清算（「清盤」）、CognoGroup，Inc.應持有人的要求，購買持有人在本CognoGroup，Inc.下擁有的所有權利。金額相當於600，000美元的現金付款憑證（「收購費」）。

2024年9月18日，Montage達成協議，以720，000美元的購買價格出售和轉讓其權利和義務，包括本金、應計利息以及個人認可投資者（「新票據持有人」）產生的任何罰款。截至2024年12月31日止年度，該公司根據蒙太奇票據償還了1，071，522美元的本金。

2024年9月19日，公司和新票據持有人簽訂了一份特定的債務結算和解除協議，而雙方已同意完全轉換和豁免根據第二蒙太奇修正案到期的任何和所有剩餘款項（無論是本金、利息還是罰款），以及豁免和解除持有人針對公司的任何和所有索賠。作爲完全轉換和權利放棄的交換，公司已同意向票據持有人發行總計720，000股普通股。2024年9月19日，新票據持有人轉換了670，448美元的未償本金和69，827美元的未償應計利息。

截至2024年12月31日和2023年12月31日，扣除未攤銷債務發行成本和債務折扣分別爲0美元和164，016美元后，貸款協議的未償餘額分別爲0美元和1，577，984美元。

由於蒙太奇票據結算交易，公司確認了截至2024年12月31日止年度的其他費用中記錄的債務消除損失879，725美元。

截至2024年12月31日和2023年12月31日，應付期票的未償本金餘額分別爲1，198，617美元和5，808，705美元。

保理安排

我們與CSNK Working Capital Finance CORP. d/b/a Bay View Funding（Heritage Bank of Commerce）的子公司（「買方」）簽訂了一份自2022年4月27日起生效的代理協議（「代理協議」），目的是爲我們的貿易應收賬款提供追索權。代理的收益用於滿足我們的一般運營資金需求。根據金融資產轉讓和服務指南，該公司將該交易作爲有擔保借款進行會計處理。該協議的期限爲十二個月，並附有額外十二個月的自動續訂條款，除非雙方終止。該協議由公司幾乎所有資產擔保。

根據《代理協議》，我們向買方出售某些應收貿易賬款。我們收取財務費，定義爲對貼現協議項下未償預付款的每年浮動利率，等於最優惠利率加上每月第一天到期的3.25%。我們還在購買貿易應收賬款後的前30天內收取任何貿易應收賬款總面值的0.575%的代理費，此後每十五天收取0.30%的代理費，直至購買的應收賬款全額支付或回購。

我們收到高達符合條件的貿易應收賬款金額85%的預付款。未償預付款不得超過3，000，000美元或等於所有無爭議已購買貿易應收賬款之和乘以85%減去任何保留資金的金額中的較小者。

所有購買的應收賬款收款直接存入買方控制的鎖箱，買方應將這些收款用於公司的義務。公司將立即將公司擁有的已購買應收賬款或根據貼現協議轉讓給買方的應收賬款的任何付款移交給買方。如果公司擁有包括已購買應收賬款和未由買方購買的應收賬款的付款的匯款，公司必須根據上述規定持有該匯款並立即將其移交給買方。

如前所述，公司根據追索權對應收賬款進行考慮。因此，如果買方無法向客戶收取應收賬款，公司必須退還匯給我們的未收取客戶應收賬款的預付款。因此，公司將利用代理安排時可能必須退還預付款的責任記錄爲短期債務。截至2023年12月31日和2022年12月31日，在代理安排下，未償預付款分別爲0美元和545，216美元，而該代理商應收的預付款爲6，318美元和263，939美元，導致2023年和2022年12月31日分別應向該代理商支付0美元和281，277美元貸款。

作爲買方放棄市場上其他代理交易和建立最高3，000，000美元信貸的對價，公司在簽訂代理協議時向買方支付了一筆設施費（「設施費」），金額爲最高信貸額15，000美元的百分之一（0.50%）的一半。增加最大信用額時需要收取額外的設施費，但僅限於增量增加。融資費被記爲代理費費用，該費用與所有其他代理費一起作爲利息費用的一部分。

截至2024年12月31日和2023年12月31日止年度的代理成本分別爲0美元和21，441美元，並計入綜合經營報表的利息費用。

資產負債表外安排 

沒有。

關鍵會計政策、估計和最近的會計公告 

關鍵會計估計 

按照美國公認會計原則（「GAAP」）編制合併財務報表要求管理層做出影響合併財務報表日期資產和負債報告金額以及或有資產和負債披露以及報告期內收入和費用報告金額的估計和假設。實際結果和結果可能與管理層的估計和假設不同。關鍵會計估計是無形資產和聲譽的公允價值，以及基於股票的薪酬費用的估值。

政策

收入確認

我們根據財務會計準則委員會（「FASB」）的《會計準則法典》（「ASC」）ASC 606、客戶合同收入（「ASC 606」）確認收入。當控制權轉移給客戶時，收入的金額反映了我們預計有權獲得的換取這些商品的對價。收入確認通過以下五個步驟進行評估：（i）識別與客戶的合同;（ii）識別合同中的履行義務;（iii）確定交易價格;（iv）將交易價格分配給合同中的履行義務;（v）在履行履行義務時確認收入。

經營報表中列出的收入代表向客戶提供的服務減去銷售調整和津貼。

軟體訂閱收入在訪問服務和/或我們的網絡平台的訂閱期限內確認。收入在訂閱期內每月確認。人才有效性訂閱收入在提供服務時的訂閱期限內確認。在提供訂閱服務之前收到的任何付款均記錄爲遞延收入負債。增強型支持包和按需支持產生的收入在提供服務的時間點確認。與軟體訂閱相關的安置費產生的收入在60天或90天保證到期時確認。

招聘人員按需服務以按月訂閱或按時間計費的方式向客戶收取費用。按需招聘人員的收入在每次每月訂閱服務完成時按毛額確認。人才效率諮詢服務向客戶預先收取12個月的費用。收入在提供諮詢服務期間每月按毛額確認。

全職安置收入在每位客戶合同中指定的保證期到期時按毛額確認。不向求職者收取直接招聘安置服務費用。擔保期到期前收到的任何付款均記錄爲遞延收入負債。招聘服務付款通常在服務完成後90天內到期。

Marketplace Solutions收入在投放和展示廣告時或在潛在客戶生成活動和在線出版物完成（即履行履行義務的時刻）時按毛額確認。營銷和出版費用通常在服務完成後30天內到期。

市場廣告收入在投放和展示廣告時或在潛在客戶生成活動和在線出版物完成時（即履行履行義務的時刻）按毛額確認。營銷和出版費用通常在服務完成後30天內到期。職位發佈收入在職位發佈期間結束時確認。市場職業服務收入在分發簡歷或完成培訓課程（即履行績效義務的時刻）時按毛額確認。職業服務付款通常在服務分發或完成時支付。

諮詢和人員配備服務收入指向客戶提供的服務減去銷售調整和津貼。報銷，包括與差旅費和自付費用相關的報銷，也包括在淨服務收入中，而同等金額的可報銷費用則包括在收入成本中。在列報這一收入和支出項目時，我們將幾乎所有收入作爲委託人按毛額記錄，而作爲代理人按淨額記錄。我們的結論是，毛額報告是適當的，因爲我們有識別和僱用合格員工的任務，我們選擇員工並確定其薪酬和職責的自由裁量權使我們承擔客戶未全額支付的服務風險。諮詢和人員收入在臨時員工提供服務時確認。我們承擔員工被客戶接受的風險。諮詢和人員配置服務的付款通常在服務完成後90天內到期。

收入分成收入代表我們向第三方推薦客戶而賺取的收入的一定百分比。根據此安排，我們作爲代理人以淨基礎記錄與收入分成相關的收入。我們得出的結論是，淨報告是適當的，因爲我們沒有提供基礎服務和安排來滿足我們推薦給第三方的客戶的需求。收入是根據我們與第三方之間分享並在第三方提供服務時賺取的淨收入百分比記錄的。第三方在此安排中提供基礎服務。

遞延收入來自我們已向客戶支付服務費用但尚未滿足所有收入確認標準的交易。一旦滿足所有收入確認標準，即確認遞延收入。

徵收的銷售稅按淨額記錄，不包括在收入中。

商譽

商譽包括業務合併之購買價超出於收購時分配至所收購有形及可識別無形資產淨值之公平值。善意不予攤銷。我們每年或於發生事件或情況顯示報告單位的公平值低於其賬面值時對其報告單位進行商譽減值測試。

我們於每年12月31日或根據損害指標的指示進行年度善意損害評估。

在評估商譽的潛在減值時，管理層首先評估一系列定性因素，包括但不限於宏觀經濟狀況、行業狀況、競爭環境、我們產品和服務的市場變化、監管和政治發展、實體特定因素（如戰略和主要人員的變化）以及我們每個報告單位的整體財務表現。倘於完成評估後，厘定報告單位之公平值極有可能低於其賬面值，則我們會使用適當估值方法進行減值測試。

我們將報告單位的公允價值（包括聲譽）與其公允價值（由其估計的貼現現金流量確定）進行比較。如果報告單位的公允價值超過其公允價值，則將待確認的損失金額確認爲其公允價值超過公允價值的金額。

在需要時，我們可能會使用貼現現金流量方法來估計公允價值，其中包括對特定確定資產產生的未來現金流量的估計，以及選擇貼現率來衡量這些預期現金流量的現值。估計未來現金流需要做出重大判斷，包括對預計增長率、特定行業因素、營運資金需求、加權平均資本成本以及當前和預期經營狀況做出假設。對未來現金流使用不同的假設或估計可能會產生不同的結果。

股票補償

該公司根據FASB ASC主題718，補償-股票補償（「ASC 718」）的指導對股票薪酬進行覈算，該指導要求所有基於股票的付款均應根據其公允價值在合併財務報表中確認。根據ASC 718，公司選擇使用Black-Scholes期權定價模型來確定所授予期權的公允價值，並在獎勵的歸屬期內以直線法確認股份獎勵的補償成本。

最近發佈的會計公告 

FASB或其他準則制定機構不時發佈新的會計公告，並由公司於指定生效日期採用。

2023年11月，FASB發佈了會計準則更新（ASU）第2023 - 07號，分部報告（主題280）-可報告分部披露的改進（ASU 2023-07），旨在改善可報告分部的披露要求，主要是通過加強對重大分部開支的披露。ASU 2023-07應追溯應用。ASU 2023-07於2023年12月15日之後開始的年度期間及2024年12月15日之後開始的財政年度內的中期期間生效。允許提前收養。本公司已採納可報告分部披露規定，對其披露並無重大影響。

2023年12月，FASB發佈了ASO 2023-09-所得稅（主題740）：I所得稅披露的改進（亞利桑那州立大學2023-09），旨在提高所得稅披露的透明度和決策有用性，主要是通過修改有效稅率調節和繳納所得稅的披露要求。ASO 2023-09應前瞻性應用，並允許追溯應用。ASU 2023-09於二零二四年十二月十五日後開始的年度期間生效。允許提前收養。本公司正在評估此新指引對其披露的影響。

2024年11月，FASB發佈了ASO 2024-03《收益表-報告綜合收入表分解披露》（副主題220-40），要求實體在利潤表中提供更詳細的費用分解，重點關注費用的性質而不是其功能。新披露將要求實體單獨列報重要細列項目的費用，包括但不限於折舊、攤銷和員工薪酬。實體還必須提供未單獨量化細分的相關費用標題中剩餘金額的定性描述，披露銷售費用的總額，並在年度報告期間提供構成銷售費用的定義。該公告適用於2026年12月15日之後開始的財年，以及2027年12月15日之後開始的財年內的過渡期，允許提前採用。公司預計採用此新指南不會對合並財務報表產生重大影響。

項目7A.關於市場風險的定量和證明性披露

不適用因

項目8.財務報表和補充數據

請參閱本年度報告F-1頁的合併財務報表索引。

項目9.會計和財務披露方面的變更和與會計師的分歧

沒有。

項目9A.控制和程序

披露控制和程序的評估

（a） 披露控制及程序

截至本年度報告所涵蓋期間結束時，我們的首席執行官和財務長在管理層其他成員的協助下，評估了我們披露控制和程序的有效性（見修訂後的1934年證券交易法（「交易法」）規則13 a- 15（e）和15 d- 15（e）中定義）。根據該評估，我們的首席執行官和財務長得出的結論是，由於財務報告內部控制存在重大缺陷，我們的披露控制和程序無效，具體如下。

(b)    管理層關於財務報告內部控制的報告

我們的管理層負責建立和維護對財務報告的充分內部控制（定義見《交易法》第13 a-15（f）條和第15 d-15（f）條）。我們對財務報告的內部控制是一個流程，旨在根據公認的會計原則爲財務報告的可靠性和爲外部目的編制財務報表提供合理保證。我們的管理層評估了截至本年報所涵蓋期間末財務報告內部控制的有效性。在進行評估時，我們的管理層採用了特雷德韋委員會贊助組織委員會（COSO）在內部控制-綜合框架（2013年框架）中規定的標準。根據該評估，由於下文所述的重大弱點，管理層得出結論，截至2024年12月31日，我們對財務報告的內部控制尚未有效。

內部控制的重大缺陷是內部控制的缺陷，或控制缺陷的組合，對我們根據公認會計原則可靠地啓動、授權、記錄、處理或報告外部財務數據的能力產生不利影響，因此我們的年度或中期財務報表中的重大錯誤陳述的可能性微乎其微。在評估財務報告內部控制有效性的過程中，我們發現了財務報告內部控制存在重大弱點。具體而言，（1）我們缺乏足夠數量的員工來適當隔離職責並在編制合併財務報表的過程中提供充分的監控，以及（2）我們沒有內部技術專業知識來識別和分析複雜或異常交易以進行適當的會計處理。因此，管理層的評估是，截至2024年12月31日，我們對財務報告的內部控制尚未有效。

財務報告內部控制的變化

我們一直致力於建立業務所有財務領域所需的所有制衡。我們於2020年中期聘請了一名顧問來建立最佳實踐並幫助我們記錄和實施這些實踐。該顧問是一名註冊會計師，在爲上市公司運營會計和預算流程方面擁有豐富的背景。我們在2020年第四季度開始採用這些最佳實踐。2021年，我們聘請了一家外包公司和一個註冊會計師顧問小組，以協助建立內部控制和準備財務報告。

本年度報告不包括我們的獨立註冊會計師事務所關於財務報告內部控制的認證報告。根據美國證券交易委員會的規則，管理層的報告無需經過我們的獨立註冊會計師事務所的認證。

項目90億。其他信息

沒有。

項目9 C。關於阻止檢查的外國司法管轄區的披露

沒有。

第三部分

項目10.董事、執行人員和企業治理

下表提供了有關我們的高管和董事的信息：

我們的每位董事目前任期一年，任期至2025年舉行的年度股東大會爲止。

執行官

邁爾斯·詹寧斯 - 詹寧斯先生擔任公司臨時首席執行官和公司子公司Recruiter.com Recruiting Solutions，LLC的董事總經理。詹寧斯先生在擔任該公司首席執行官後，於2024年3月至2024年11月擔任該公司財務長。在此之前，詹寧斯先生創立了該公司，並擔任Recruiter.com，Inc.的首席執行官。2015年至2017年10月，隨後擔任Truli Technology，Inc.首席執行官及其子公司VocaWorks，Inc.，從那時起，直到2019年3月Truli科技與Recruiter.com，Inc.合併。Jennings先生曾擔任合併後公司Nixzy，Inc的首席執行官。一直到2020年7月1日，當時他擔任總裁兼首席運營官。詹寧斯先生自2003年以來一直在招聘和在線招聘行業工作，任職的僱主包括Modis、Adecco的下屬部門和Indeed.com。他畢業於康涅狄格州哈特福德三一學院，擁有哲學學位。

徐強（亞當）楊

- 楊先生擁有多年財務報告經驗，包括擔任其他上市公司的財務長。自2023年11月以來，他一直擔任SMC CORP.財務長。楊先生還擔任ADvantage Therapeutics Inc.的財務總監。自2023年10月以來。2022年10月至2023年10月，楊先生擔任Salberg & Company PA的高級助理2021年10月至2022年10月，楊先生擔任Nation Motor Club，LLC d/b/a Nation Safe Drivers，NIU of Florida，Inc的會計主管。2020年6月至2021年10月，他擔任Headline Solar LLC的財務總監。2019年6月至2020年6月，楊先生擔任Office Depot，LLC的稅務會計師。2017年6月至2019年6月，楊先生在Envision Physical Services擔任分析師。楊先生在佛羅里達大西洋大學獲得會計學士學位。楊先生也是一名註冊會計師。

非僱員董事

Evan Sohn-孫先生自2020年7月起擔任本公司行政總裁，其後自2019年4月起出任本公司主席。他是Aura Intelligence，Inc.的首席執行官，這是一個將零散的勞動力數據轉化爲可操作的洞察力的平台，使企業能夠高效地做出數據驅動的決策。此前，他曾在Veea Inc.擔任銷售副總裁總裁，從2018年4月到2020年6月，該公司提供平台即服務(PaaS)平台，用於計算、移動支付、銷售點和零售解決方案。在加入Veea Inc.之前，Sohn先生於2015年9月至2018年4月在Poynt Inc.擔任銷售副總裁總裁，Poynt Inc.是一家開發和營銷Poynt的公司，Poynt是一個用於下一代支付的平台。在此之前，2012年4月至2015年9月，孫先生在威瑞豐電子支付系統設計、營銷和服務公司擔任銷售副總裁總裁。孫先生也是孫中山會議基金會的聯合創始人兼副總裁，該基金會是一家致力於治療兒科癌症和相關兒童疾病的非營利性組織。他畢業於紐約大學斯特恩商學院，擁有計算機信息系統和管理學位。

莉蓮·姆貝基 - 姆貝基女士自2024年3月以來一直在董事會任職。姆貝基女士自2013年7月以來一直擔任ELLEM Marketing & Communications LTD的首席執行官。她於2015年獲得英國赫里奧特瓦特大學愛丁堡商學院工商管理博士學位，於2011年獲得肯尼亞肯雅塔大學衛生系統管理理學碩士學位，於2011年獲得英國赫里奧特瓦特大學愛丁堡商學院戰略與談判專業MBA學位，並於2011年獲得內羅畢大學護理學學士學位，2000年的肯尼亞。

宋艾莎 - Sung女士擁有20多年的企業財務和會計經驗，包括擔任一家納斯達克上市公司的財務長。自2017年2月以來，她一直擔任Canvas Group，Inc的管理成員，Canvas Group，Inc是一家精品財務諮詢和商業諮詢公司。2013年4月至2019年12月，她擔任中脈集團國際業務發展和併購領域的高級執行顧問。2007年5月至2013年1月，Sung女士擔任Oncall，Inc.財務長高級副總裁，爲多家公司提供財務長和諮詢服務。她還擔任江博製藥公司財務長。（納斯達克股票代碼：JCBO）從2007年10月到2011年3月。Sung女士於2005年9月至2007年5月期間擔任Sherb & Co.的審計經理，負責管理，監督，以及爲國內和國際客戶進行審計。2002年9月至2005年7月，宋女士在Ernst & Young，LLP擔任鑑證及諮詢業務服務部的高級核數師。她在佛羅里達大西洋大學獲得工商管理碩士和會計學學士學位。彼亦持有臺灣台北國立政治大學社會學文學士學位。她在佐治亞州獲得了註冊會計師執照（非活躍）。

大衛·克拉託奇維爾 - Kratochvil先生擁有超過三十年的華爾街經驗，從風險投資、私募股權和新興市場股權投資到投資銀行和構建稅務交易。自2017年1月以來，Kratochvil先生一直擔任Vista Capital Advisors的管理合夥人，爲各種項目提供諮詢，並擔任早期公司的外包CFO。此外，自二零二四年四月起，彼擔任Pertexa Health Tech Inc.的財務長。2023年4月至2024年4月，他擔任Northann CORP（紐約證券交易所代碼：NCL）的財務長。自2020年1月以來，他還擔任Kenmar Securities，LLC的董事總經理，該公司是一家專注於生命科學、技術和房地產交易的投資銀行家。2019年1月至2021年12月，Kratochvil先生擔任Ikigai Biotech Group，Inc.的首席執行官，一家發展中的生物技術公司，專注於使用3D生物打印來應對T1糖尿病和腎病。從2017年6月到2019年12月，他在Oberon Securities擔任董事總經理，專注於醫療保健和生命科學交易。從2015年到2017年，他擔任VolitionRX（紐約證券交易所代碼：VNRX）的財務長，這是一家跨國醫療診斷公司，開發簡單的血液檢測，以準確診斷一系列癌症。從2008年到2015年，他在Euro Pacific Capital，Inc.的企業融資部門擔任董事總經理。從1997年到1999年，他擔任Omega Advisors的投資組合經理。1994年至1997年，他擔任美林資產管理公司董事。Kratochvil先生擁有芝加哥大學布斯商學院金融和國際商務MBA學位和學士學位賓夕法尼亞大學沃頓商學院經濟學專業。他擁有FINRA 7、24、63、79、86和87個註冊。

家庭關係 

我們的董事和/或高管之間沒有家庭關係。

董事委員會

董事會目前設有以下常設委員會：審計委員會、薪酬委員會以及公司治理和提名委員會。

下表列出了獨立和非獨立的現任董事會和委員會成員。

董事會及委員會會議

截至2024年12月31日止年度，董事會召開了9次會議，審計委員會召開了4次會議，薪酬委員會召開了2次會議，提名委員會召開了0次會議。

在適用期間，沒有董事（當時在職）出席的董事會會議和該董事擔任成員的董事會委員會會議總數少於75%。

審計委員會

管理層對財務報表和報告流程（包括內部控制系統）負有主要責任。審計委員會代表董事會審查公司的財務報告流程，並管理我們與獨立註冊會計師事務所的合作。審計委員會與獨立註冊會計師事務所會面，無論管理層是否在場，討論其審查結果、內部控制的評估以及財務報告的整體質量。

審計委員會財務專家

我們的董事會已確定Sung女士具有審計委員會財務專家資格，因爲該術語是根據SEC規則定義的，並符合《薩班斯-奧克斯利法案》。

薪酬委員會

薪酬委員會的職能是確定我們高管的薪酬。薪酬委員會有權設定績效目標，以確定支付給高管的年度獎金，並可以審查與薪酬事宜相關的股東提案並提出建議。

提名委員會

提名委員會的職責包括確定有資格成爲董事會成員的個人、選擇被提名人競選董事、監督董事會委員會的選擇和組成、制定提名程序、監督涉及董事會及其成員的可能利益衝突、制定公司治理原則、以及監督董事會和管理層的評估。提名委員會尚未制定有關考慮股東推薦的任何候選人的政策。如果我們收到任何股東推薦的提名，提名委員會將仔細審查這些建議並真誠地考慮此類建議。

董事會多樣性

雖然我們沒有關於多元化的正式政策，但我們的董事會認爲多元化包括董事會成員的技能組合、背景、聲譽、類型和業務經驗長度以及特定提名人對該組合的貢獻。我們的董事會相信，多樣性促進了各種想法、判斷和考慮，使我們的公司和股東受益。儘管還有許多其他因素，但董事會主要關注上市公司董事會的經驗、招聘行業的知識、金融或技術背景以及運營成長型業務的經驗。

董事會領導結構

我們的董事會尚未就首席執行官和董事會主席職位分開採取正式政策。相反，董事會認爲，不同的領導結構可能適合我們公司在不同時間和不同情況下，並且董事會更願意根據任何特定時間對相關事實的評估靈活地做出這一決定。

董事會在風險監管中的作用

我們的董事會負責監督我們的風險管理職能。我們的管理層隨時向董事會通報重大風險，併爲董事提供獲取所有必要信息的機會，以便他們了解和評估這些風險（單獨或總體）對我們業務的影響，以及管理層如何應對這些風險。一旦發現重大風險，我們的執行主席將與董事會密切合作，研究如何最好地應對此類風險。如果已識別的風險與管理層存在實際或潛在的衝突，我們的獨立董事可以進行評估。

《道德守則》

我們的董事會已通過適用於我們所有員工的道德準則，包括我們的首席執行官和財務長。儘管不是必需的，但道德準則也適用於我們的董事。《道德準則》提供了我們認爲合理設計的書面標準，旨在阻止不當行爲並促進誠實和道德行爲，包括道德處理個人和職業關係之間實際或明顯的利益衝突，全面、公平、準確、及時和可理解的披露以及遵守法律、規則和法規，包括內幕交易，企業機會和舉報或及時報告非法或不道德行爲。應Recruiter.com Group，Inc.的書面請求，我們將免費提供我們的道德準則副本。地址：123 Farmington Avenue Suite 252布里斯托爾CT 06010，收件人：公司秘書。

拖欠款項第16(A)條報告

《交易法》第16（a）條要求我們的董事、高管和擁有我們普通股10%以上的人員向SEC提交有關我們普通股所有權和所有權變更的初步報告。SEC法規要求這些個人向我們提供他們提交的所有第16（a）條表格的副本。僅根據對向我們提供的表格副本的審查，我們的董事、高管和擁有我們普通股10%以上的人員均未遵守第16（a）條的備案要求，除了9月26日未報告的140，187股股票的發行外，2024年，Sohn先生和Jennings先生各自就其各自僱傭協議中的遣散費條款達成和解，以及楊先生各自逾期提交的表格3申請。

與董事會的溝通

儘管我們沒有有關與董事會溝通的正式政策，但股東可以寫信給我們：Recruiter.com Group，Inc.，123 Farmington Avenue，Suite 252 Bristol，CT，收件人：公司秘書。希望將其提交給董事會成員的股東可以具體說明，並將酌情轉發該通訊。

項目11.高管薪酬

薪酬彙總表

以下信息與截至2024年12月31日和2023年12月31日止年度我們授予、賺取或支付的所有計劃和非計劃薪酬有關，涉及截至2024年12月31日止年度擔任我們首席執行官或以類似身份行事的所有個人，以及我們薪酬最高的兩位高管，除2024年12月31日任職且薪酬總額超過100，000美元的首席執行官（「指定執行官」）外。

薪酬彙總表

指定執行官就業協議

於2024年2月，董事會與Evan Sohn及Miles Jennings訂立協議，以取消其僱傭協議中的遣散費及若干花紅及目標部分，以換取股權補償。2024年9月26日，董事會根據本協議向Miles Jennings和Evan Sohn各自發行了140，187股公司普通股。

高管激勵計劃

績效獎金

在2023財年，我們的每位指定高管都有資格根據其各自僱傭協議的條款獲得年度高管現金激勵計劃下的獎勵，具體如下：（i）Sohn先生最高可達年基本工資的150%，和（ii）詹寧斯先生最高可達年基本工資的75%。績效獎金和遣散費被取消，以代替股權補助。

薪酬委員會有權根據2017年計劃、2021年股權激勵計劃（「2021年計劃」）和2024年股權激勵計劃（「2024年計劃」）向我們的高管授予酌情股權獎勵，包括我們的非法定股票期權。

在2022年和2023財年，薪酬委員會批准了向我們的指定執行官授予的以下贈款，包括2022年8月30日向Miles Jennings授予的8，333股期權股、2022年8月30日向Evan Sohn授予的16，666股期權股、2022年8月30日向Judy Krandel授予的5，000股期權股以及另外3股2023年6月8日有333股期權。

2024年7月11日，董事會批准向時任公司首席執行官Granger Whitelaw賠償250，000股公司普通股。

2024年12月31日的未償還股權獎

截至2024年12月31日，我們的指定執行官沒有未行使的期權、未歸屬的股份和股權激勵計劃獎勵。

非僱員董事的薪酬

我們不會就擔任董事會成員的員工進行補償。我們的非僱員董事因其作爲董事和董事會委員會成員的服務而獲得報酬，包括現金和股權獎勵。2021年1月，我們的薪酬委員會批准向每位非員工董事支付年度聘用費，金額爲20，000美元。2022年1月，董事會還批准向所有委員會主席提供5，000美元的增量津貼，向審計委員會所有非主席成員提供3，500美元的增量津貼，向提名和薪酬委員會所有非主席成員提供2，500美元的增量津貼。對於我們的非僱員董事，董事會批准了一年期股票期權，以2021年36.00美元的行使價購買我們1，000股普通股。期權應從生效日期開始至授予生效日期一週年止，以相等的季度金額歸屬。此外，董事因出席會議和履行董事會和委員會成員職責而產生的合理費用也可獲得報銷。根據2017年和2021年計劃，我們的非僱員董事獲得股票期權的授予，作爲其在董事會服務的補償。

截至2024年和2023年止年度，我們的非僱員董事的薪酬如下表所示：

項目12.某些受益人的證券所有權和管理層以及相關股東事項 

除特別指出外，下表列出了截至2025年3月28日我們普通股實際所有權的信息：

表中的計算基於截至2025年3月28日已發行和發行的15，416，473股普通股。

受益所有權根據SEC的規則和法規確定。在計算一個人實際擁有的股份數量和該人的所有權百分比時，我們包括了該人有權在60天內收購的股份，包括通過行使任何期權、認購權或其他權利或轉換任何其他證券。然而，這些股份不包括在任何其他人所有權百分比的計算中。

除非另有說明，下表中列出的每個受益所有人的地址爲c/o Nixxy，Inc.，123法明頓大道，套房252，布里斯托爾，CT。

* 不到1%。

根據股權補償計劃授權發行的證券

下表列出了截至2024年12月31日有關我們可能發行股權證券的薪酬計劃的信息。