股票代码：600795 股票简称：国电电力 编号：临 2019-40
债券代码：122493 债券简称：14 国电 03
债券代码：143642 债券简称：18 国电 01
债券代码：143662 债券简称：18 国电 02
债券代码：143716 债券简称：18 国电 03
国电电力发展股份有限公司
公司债券“18 国电 03”2019 年付息公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承
担个别及连带责任。
重要内容提示：
债权登记日：2019 年 7 月 9 日
债券付息日：2019 年 7 月 10 日
由国电电力发展股份有限公司（以下简称“公司”）于 2018 年
7 月 10 日发行的国电电力发展股份有限公司 2018 年公开发行公司债
券(面向合格投资者)(第三期)（以下简称“本期债券”），将于 2019
年 7 月 10 日开始支付自 2018 年 7 月 10 日至 2019 年 7 月 9 日期间的
利息。为保证本次付息工作的顺利进行，方便投资者及时领取利息，
现将有关事宜公告如下：
一、本期债券的基本情况
1.债券名称：国电电力发展股份有限公司 2018 年公开发行公司
债券(面向合格投资者)(第三期)。
2.债券简称及代码：简称“18 国电 03”，代码 143716。
3.发行人：国电电力发展股份有限公司。
4.发行总额：人民币 23 亿元。
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5.债券期限：3 年期。
6.债券发行批准机关及文号：中国证券监督管理委员会（证监许
可〔2017〕2018 号）文核准。
7.债券形式：实名制记账式公司债券。投资者认购的本期债券在
债券登记机构开立的托管账户登记托管。本期债券发行结束后，债券
持有人可按照有关主管机构的规定进行债券的转让、质押等操作。
8.债券利率：4.43%，在存续期内固定不变。
9.计息期限：自 2018 年 7 月 10 日至 2021 年 7 月 9 日。
10.起息日：2018 年 7 月 10 日。
11.付息日：2019 年至 2021 年每年的 7 月 10 日为上一个计息年
度的付息日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第 1 个交易
日；顺延期间付息款项不另计息）。
12.兑付日：2021 年 7 月 10 日（如遇法定节假日或休息日，则
顺延至其后的第 1 个交易日；顺延期间兑付款项不另计息）。
13.担保人及担保方式：无担保。
14.信用等级及资信评级机构：2019 年 5 月 14 日，经东方金诚
国际信用评估有限公司信用评级委员会审定，维持公司主体信用等级
“AAA”，评级展望为“稳定”，维持“18 国电 03”信用等级为“AAA”。
15.债券受托管理人：华泰联合证券有限责任公司。
16.上市时间和地点：2018 年 7 月 24 日在上海证券交易所上市
交易。
17.登记、托管、委托债券派息、兑付机构：中国证券登记结算
有限责任公司上海分公司（以下简称“中证登上海分公司”）。
二、本次付息方案
根据《国电电力发展股份有限公司 2018 年公开发行公司债券(面
向合格投资者)(第三期)票面利率公告》，“18 国电 03”的票面利率
为 4.43%，每 10 张“18 国电 03”（面值人民币 1,000 元）派发利息
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为人民币 44.30 元（含税）。个人、证券投资基金债券持有人每 10
张“18 国电 03”（面值人民币 1,000 元）实际派发利息为人民币 35.44
元；非居民企业（包含 QFII、RQFII）每 10 张“18 国电 03”（面值
人民币 1,000 元）实际派发利息为人民币 44.30 元。
三、债权登记日和付息日
1.债权登记日：2019 年 7 月 9 日。
2.债券付息日：2019 年 7 月 10 日。
四、付息对象
本次付息对象为截止 2019 年 7 月 9 日上海证券交易所收市后，
在中证登上海分公司登记在册的全体“18 国电 03”持有人。
五、付息办法
1.公司已与中证登上海分公司签订委托代理债券兑付、兑息协议，
委托中证登上海分公司进行债券兑付、兑息。如公司未按时足额将债
券兑付、兑息资金划入中证登上海分公司指定的银行账户，则中证登
上海分公司将根据协议终止委托代理债券兑付、兑息服务，后续兑付、
兑息工作由公司自行负责办理，相关实施事宜以公司的公告为准。公
司将在本年度兑息日 2 个交易日前将本年度债券的利息足额划付至
中证登上海分公司指定的银行账户。
2.中证登上海分公司在收到款项后，通过资金结算系统将债券利
息划付给相应的兑付机构（证券公司或中证登上海分公司认可的其他
机构），投资者于兑付机构领取债券利息。
六、关于公司债券利息所得税的说明
1.根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规
和文件的规定，本期公司债券个人投资者应缴纳公司债券个人利息收
入所得税，征税税率为利息额的 20%，每 10 张“18 国电 03”（面值
1,000 元）实际派发利息为 35.44 元（税后）。本期公司债券利息个
人所得税将统一由各兑付机构负责代扣代缴并直接向各兑付机构所
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在地的税务部门缴付。如各兑付机构未履行上述债券利息个人所得税
的代扣代缴义务，由此产生的法律责任由各兑付机构自行承担。
2.根据《中华人民共和国企业所得税法》以及其他相关税收法规
和文件的规定，对于持有本期公司债券的居民企业，其债券利息所得
税自行缴纳，每 10 张“18 国电 03”（面值 1,000 元）实际派发利息
为 44.30 元（含税）。
3.对于持有本期债券的境外机构，根据 2008 年 1 月 1 日起施行
的《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例以及 2018 年 11 月
7 日发布的《关于境外机构投资境内债券市场企业所得税增值税政策
的通知》(财税〔2018〕108 号)等规定，自 2018 年 11 月 7 日起至 2021
年 11 月 6 日止，对境外机构投资境内债券市场取得的债券利息收入
暂免征收企业所得税和增值税，每 10 张“18 国电 03”（面值 1,000
元）实际派发利息为 44.30 元。上述暂免征收企业所得税的范围不包
括境外机构在境内设立的机构、场所取得的与该机构、场所有实际联
系的债券利息。
七、相关机构
1.发行人：国电电力发展股份有限公司
地址：北京市朝阳区安慧北里安园 19 号楼
法定代表人：乔保平
联系人：王通
联系电话：010-58685119
2. 主承销商/债券受托管理人：华泰联合证券有限责任公司
地址：深圳市福田区中心区中心广场香港中旅大厦第五层（01A、
02、03、04）、17A、18A、24A、25A、26A
法定代表人：刘晓丹
联系人：冯博、于思宇
联系电话：010-56839300
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3. 联席主承销商：高盛高华证券有限责任公司
地址：北京市西城区金融大街 7 号北京英蓝国际金融中心十八层
1807-1819 室
法定代表人：朱寒松
联系人：林青
联系电话：010-66273333
4. 联席主承销商：摩根士丹利华鑫证券有限责任公司
地址：中国（上海）自由贸易试验区世纪大道 100 号上海环球金
融中心 75 楼 75T30 室
法定代表人：王文学
联系人：谭静远、宋岱宸
联系电话：021-20336000
5. 托管人：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
联系地址：上海市浦东新区陆家嘴东路 166 号中国保险大厦 3 层
联系人：聂燕
电话：021-38874800
邮政编码：200120
特此公告。
国电电力发展股份有限公司
2019 年 6 月 29 日
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