新移民加拿大免稅第一步：必開TFSA

07/09 18:23

剛到埗加拿大，正在適應加拿大，你會想起什麼? 楓葉、寒冷、冰球及棒球運動？或是生活成本高，稅重?

加拿大有「萬稅之國」稱號，究竟有多誇張？調查發現平均每個加拿大家庭，45%的收入用來繳稅，35%用作衣食住支出*。加拿大不僅稅高，稅種及稅制也很複雜，包括個人所得稅，消費稅，財產稅，不動產稅及各項的投資回報税務等等。

儘管如此，加拿大政府仍設立了不少帳戶讓國民節省稅務來儲蓄、投資及完成各項的人生目標。這些帳戶分別是註冊退休儲蓄計劃(RRSP)、免稅儲蓄帳戶(TFSA)、首次購房儲蓄帳戶(FHSA)及註冊教育儲蓄計劃(RESP)。

初到貴境，您或會感到困惑，對這些帳戶感到一知半解？但不用擔心! 若果能好好利用這些帳戶不但可以大幅節省稅務，更可以保障有一個理想的退休生活，及完成各種人生目標。

本文會給您快速介紹加拿大常用的註冊免稅帳戶，當中較受歡的帳戶是哪些，為何建議新移民必須開納此帳戶。

最常見的加拿大免稅賬戶

加拿大最常見的免稅帳戶包括：註冊退休儲蓄計劃(RRSP)、免稅儲蓄帳戶(TFSA)、首次購房儲蓄帳戶(FHSA)及註冊教育儲蓄計劃(RESP)，詳情比較請看下圖：

TFSA 受歡迎的免稅帳戶

每個註冊免稅帳戶各有千秋，而四個帳戶當中，最受歡迎帳戶必然是TFSA及RRSP。選擇TFSA及RRSP各要看兩大要素: 目的及收入水平。

退休及收入高: RRSP適合長期退休儲蓄，不適用於實現短期或中期目標。除了購房及繳納學費的特定原因外，於退休前提取RRSP，一般都需要繳納較高的稅項，所以RRSP普遍鼓勵在退休時才提取。另外，由於RRSP供款額度可扣稅，高收入人士傾向於RRSP，原因是稅收優惠更顯著，可以立即減少稅款。

短期目標及收入低：TFSA就勝在靈活，持有帳戶像士可以隨時提取，無需繳稅或罰款，一般加拿大人會用此帳戶內投資儲蓄，需要時會隨時提取實現短期或中期目標，例如渡假、購車和婚禮等。而TFSA另一個賣點是帳戶所有投資回報（包括利息、股息和資本增益）都免於繳納稅款，這對於低收入人士有利，原因是可以利用帳戶來儲蓄增值。

由於TFSA的靈活性高，因此成為加拿大最受歡迎的免稅帳戶。根據統計，於2020年加拿大家庭參加TFSA比率，創下新高達39.4%，比2009推出之後，參加比率增加了一倍，同時TFSA參加率更力壓RRSP，成為參與率最高帳戶#。

新移民較適開TFSA帳戶

剛登陸的新移民，頭幾年仍是適應期，不少人也要重新尋找工作，即使有工作收入可能也不高，資金周轉及靈活程度相對重要，靈活度高的TFSA對新移民尤其重要。

TFSA是一個可以隨時提出金錢的儲蓄帳戶，應付新移民所有需要，您亦可以利用TFSA的來投資增值累積財富，更重要是帳戶內投資所得全免稅。即使您在本地銀行用普通帳戶來儲蓄，儲蓄所來的收息，有一半回報也要按個人收入稅率來繳稅, 相反TFSA投資所得完全免稅。

TFSA投資儲蓄財富增長更快

相較於一般儲蓄帳戶，TFSA的最大優勢是投資收入可以免稅，這使您的儲蓄增值速度更快。

舉例來說，若您每年計劃儲蓄$5,000，並且每年賺取6%的利息，所賺取的利息全數要當作收入，並按個人收入稅來打稅，而存在TFSA即免稅。

下圖比較了5、10、15年後，一般儲蓄賬戶和TFSA賬戶的資產表現情況，可以看到TFSA的資產增值速度更快，且隨著供款年限的增長，效果更加明顯。

假設你每年年初供款$5,000加元，年收益是6%，税率為32%。供了15年之後你的TFSA賬戶會有$123,362，而需要繳稅的普通賬戶資產總額只有104,824。可以看出，放在TFSA享受投資免稅增長，可以幫你多賺差不多2萬！

善用TFSA或帶來可觀收益

TFSA另一個好處是可以投資不同的資產，隨時可以用帳戶來獲取的收益。

假設您從2009年就開始向TFSA供款，把TFSA的額度用到極致，每年都把存入的錢定投標普500指數的ETF，15年後能賺多少錢？

從下圖反映，從2009年開始每年供滿TFSA至2023年，你累計投入的本金一共是$88,000。標普500指數過去20年的平均年收益在10.2%（不包括股息）＊。若果供款全數投資標普500指數，經過15年的錢滾錢，您的儲蓄將累積至$202,902，也就是說15年期間的投資總收益達到1.3倍!

當然，在實際投資環境中，股市有漲有跌，不可能每年都保持一樣的收益率，但總體上股市都呈上升趨勢，所以只要堅持夠長時間，TFSA是有可能為您帶來可觀的收益。

TFSA適合投資什麼產品？

TFSA的投資靈活度很高，可以根據自己的風險承受能力和投資目標，來購買不同的投資產品，包括股票、債券、交易所交易基金等等。

TFSA帳戶內最好用來做中長線投資，投資者可以考慮投資美股、加拿大本土的藍籌股，高息股和大盤指數ETF等等。如果您需要的投資組合較為穩健，喜歡穩定收息，大可考慮高息藍籌股、高息股ETF，甚或是買國債或國債ETF。如果您較為年青，投資組合需要較為進取，大可考慮投資美股和美股ETF。不過需要注意的是，即使用TFSA投資美股和美股ETF並不是完全免稅，您也需要繳交15%美國股息稅，這個稅叫做U.S. Dividend withholding tax，是美國稅務局向加拿大投資者征收的。

另外，也要提醒大家，千萬不要在TFSA帳戶中過度頻繁交易，可能會被稅務局盯上，需要繳稅兼罰款。

總括而言，加拿大政府設立不同的帳戶來協助民眾實現不同的人生大計目的，各種帳戶有其優點及缺點。TFSA雖有額度限制，但是勝在夠靈活，對新移民來說是一項理想選擇，因為它提供靈活的資金管理和免稅增值，幫助新移民更快適應新生活，並實現財務目標，開納 TFSA帳戶對新移民來說，百利而無一弊。

用moomoo TFSA帳戶來投資美股，您的投資成本更有機會大幅節省。現時開moomoo 帳戶，入金更迎來獨家禮遇! 快速開通。