新移民加拿大免税第一步：必开TFSA

07/09 18:23

刚到埗加拿大，正在适应加拿大，你会想起什么? 枫叶、寒冷、冰球及棒球运动？或是生活成本高，税重?

加拿大有「万税之国」称号，究竟有多夸张？调查发现平均每个加拿大家庭，45%的收入用来缴税，35%用作衣食住支出*。加拿大不仅税高，税种及税制也很复杂，包括个人所得税，消费税，财产税，不动产税及各项的投资回报税务等等。

尽管如此，加拿大政府仍设立了不少账户让国民节省税务来储蓄、投资及完成各项的人生目标。这些账户分别是注册退休储蓄计划(RRSP)、免税储蓄账户(TFSA)、首次购房储蓄账户(FHSA)及注册教育储蓄计划(RESP)。

初到贵境，您或会感到困惑，对这些账户感到一知半解？但不用担心! 若果能好好利用这些账户不但可以大幅节省税务，更可以保障有一个理想的退休生活，及完成各种人生目标。

本文会给您快速介绍加拿大常用的注册免税账户，当中较受欢的账户是哪些，为何建议新移民必须开纳此账户。

最常见的加拿大免税账户

加拿大最常见的免税账户包括：注册退休储蓄计划(RRSP)、免税储蓄账户(TFSA)、首次购房储蓄账户(FHSA)及注册教育储蓄计划(RESP)，详情比较请看下图：

TFSA 受欢迎的免税账户

每个注册免税账户各有千秋，而四个账户当中，最受欢迎账户必然是TFSA及RRSP。选择TFSA及RRSP各要看两大要素: 目的及收入水平。

退休及收入高: RRSP适合长期退休储蓄，不适用于实现短期或中期目标。除了购房及缴纳学费的特定原因外，于退休前提取RRSP，一般都需要缴纳较高的税项，所以RRSP普遍鼓励在退休时才提取。另外，由于RRSP供款额度可扣税，高收入人士倾向于RRSP，原因是税收优惠更显著，可以立即减少税款。

短期目标及收入低：TFSA就胜在灵活，持有账户像士可以随时提取，无需缴税或罚款，一般加拿大人会用此账户内投资储蓄，需要时会随时提取实现短期或中期目标，例如渡假、购车和婚礼等。而TFSA另一个卖点是账户所有投资回报（包括利息、股息和资本增益）都免于缴纳税款，这对于低收入人士有利，原因是可以利用账户来储蓄增值。

由于TFSA的灵活性高，因此成为加拿大最受欢迎的免税账户。根据统计，于2020年加拿大家庭参加TFSA比率，创下新高达39.4%，比2009推出之后，参加比率增加了一倍，同时TFSA参加率更力压RRSP，成为参与率最高账户#。

新移民较适开TFSA账户

刚登陆的新移民，头几年仍是适应期，不少人也要重新寻找工作，即使有工作收入可能也不高，资金周转及灵活程度相对重要，灵活度高的TFSA对新移民尤其重要。

TFSA是一个可以随时提出金钱的储蓄账户，应付新移民所有需要，您亦可以利用TFSA的来投资增值累积财富，更重要是账户内投资所得全免税。即使您在本地银行用普通账户来储蓄，储蓄所来的收息，有一半回报也要按个人收入税率来缴税, 相反TFSA投资所得完全免税。

TFSA投资储蓄财富增长更快

相较于一般储蓄账户，TFSA的最大优势是投资收入可以免税，这使您的储蓄增值速度更快。

举例来说，若您每年计划储蓄$5,000，并且每年赚取6%的利息，所赚取的利息全数要当作收入，并按个人收入税来打税，而存在TFSA即免税。

下图比较了5、10、15年后，一般储蓄账户和TFSA账户的资产表现情况，可以看到TFSA的资产增值速度更快，且随著供款年限的增长，效果更加明显。

假设你每年年初供款$5,000加元，年收益是6%，税率为32%。供了15年之后你的TFSA账户会有$123,362，而需要缴税的普通账户资产总额只有104,824。可以看出，放在TFSA享受投资免税增长，可以帮你多赚差不多2万！

善用TFSA或带来可观收益

TFSA另一个好处是可以投资不同的资产，随时可以用账户来获取的收益。

假设您从2009年就开始向TFSA供款，把TFSA的额度用到极致，每年都把存入的钱定投标普500指数的ETF，15年后能赚多少钱？

从下图反映，从2009年开始每年供满TFSA至2023年，你累计投入的本金一共是$88,000。标普500指数过去20年的平均年收益在10.2%（不包括股息）＊。若果供款全数投资标普500指数，经过15年的钱滚钱，您的储蓄将累积至$202,902，也就是说15年期间的投资总收益达到1.3倍!

当然，在实际投资环境中，股市有涨有跌，不可能每年都保持一样的收益率，但总体上股市都呈上升趋势，所以只要坚持够长时间，TFSA是有可能为您带来可观的收益。

TFSA适合投资什么产品？

TFSA的投资灵活度很高，可以根据自己的风险承受能力和投资目标，来购买不同的投资产品，包括股票、债券、交易所交易基金等等。

TFSA账户内最好用来做中长线投资，投资者可以考虑投资美股、加拿大本土的蓝筹股，高息股和大盘指数ETF等等。如果您需要的投资组合较为稳健，喜欢稳定收息，大可考虑高息蓝筹股、高息股ETF，甚或是买国债或国债ETF。如果您较为年青，投资组合需要较为进取，大可考虑投资美股和美股ETF。不过需要注意的是，即使用TFSA投资美股和美股ETF并不是完全免税，您也需要缴交15%美国股息税，这个税叫做U.S. Dividend withholding tax，是美国税务局向加拿大投资者征收的。

另外，也要提醒大家，千万不要在TFSA账户中过度频繁交易，可能会被税务局盯上，需要缴税兼罚款。

总括而言，加拿大政府设立不同的账户来协助民众实现不同的人生大计目的，各种账户有其优点及缺点。TFSA虽有额度限制，但是胜在够灵活，对新移民来说是一项理想选择，因为它提供灵活的资金管理和免税增值，帮助新移民更快适应新生活，并实现财务目标，开纳 TFSA账户对新移民来说，百利而无一弊。

用moomoo TFSA账户来投资美股，您的投资成本更有机会大幅节省。现时开moomoo 账户，入金更迎来独家礼遇! 快速开通。