在免税储蓄账户（TFSA）中投资美国股票：你需要了解的5件事

免税储蓄账户（TFSA）是加拿大人储蓄和投资的一种流行方式，其收益无需缴税。如果你考虑在TFSA中购买美国股票，以下是五个需要重点考虑的事项。

1. 你可以在TFSA中购买美国股票吗？

可以！TFSA允许你投资多种资产， 包括美国股票您可以购买在纳斯达克或纽约证券交易所（NYSE）等美国交易所上市的个股或交易所交易基金（ETF）。这使您有机会投资于全球性公司，例如 $Microsoft (MSFT.US)$ , $Apple (AAPL.US)$ , $Amazon (AMZN.US)$ 、 $NVIDIA (NVDA.US)$ .

这样的全球性公司。然而，要购买美国股票，你需要先将加元（CAD）兑换成美元（USD）。请注意，这可能会涉及货币兑换费用，从而影响你的整体回报。

如果你想避免处理货币兑换问题，可以投资于在加拿大上市、提供美国股票敞口的ETF。这些ETF以加元交易，使你在无需担心汇率兑换的情况下轻松投资。

2. 你是否需要为TFSA中的美国股票缴税？

这是一个重要问题。虽然你的TFSA是一个免税账户，但你从美国股票获得的任何股息可能会 被征收15%的预扣税 由美国政府征收。不幸的是，您无法在免税储蓄账户（TFSA）内申请退还此项税款。然而，您出售美国股票所获得的任何利润（资本利得）是免税的。

例如，如果您购买50股……$Coca-Cola (KO.US)$ ，且该股票的股息收益率为2.65%，那么15%的预扣税将使您的实际股息收益率降至约2.25%。

如果您之后以每股70美元的价格卖出股票，则每股将产生20美元的资本利得，且这部分收益无需缴税，您可以保留全部利润。

还需注意的是，15%的预扣税不仅适用于美国股票，也适用于持有美国股票的加拿大交易所交易基金（ETF），例如跟踪标普500指数的VFV。

3. 持有美国股票的优势

尽管股息需缴纳预扣税，但在免税储蓄账户（TFSA）中投资美国股票仍具有三大主要优势：

1. 税务优势： 在免税储蓄账户（TFSA）中，资本利得免税，有助于实现长期增长。

2. 多元化：将美国股票加入您的投资组合有助于分散风险，覆盖不同的市场和行业。

3. 增长潜力： 全球许多领先企业都在美国股市上市，这可能带来增长机会。过去20年，标普500指数（不含股息）*的年均回报率约为10.2%。

假设你从2009年开始向你的免税储蓄账户（TFSA）存钱，并每年投入最高限额，投资于一只 标普500指数ETF。15年后，你可能赚到多少钱？

下图显示，你在2009年至2023年期间的总投入为 $88,000 。假设年回报率为10.2%，你的储蓄在15年后可能增长至 $202,902 。这意味着你将获得大约1.3倍于原始投资的收益！

请注意，股市会有涨跌，每年的回报也可能有所不同。然而，整体趋势是向上的。如果你长期持有投资，免税储蓄账户（TFSA）可能会为你带来可观的收益。

4. 在TFSA中持有美国股票的简便方法

美国股市有数千只股票，对许多投资者来说，挑选个股是一项颇具挑战性的任务——几乎如同大海捞针。如果你想通过你的TFSA投资美国股票，但又不想挑选个股，一个简单的方法是投资标普500指数ETF。

标普500指数是美国股市的基准指数，包含在美国交易所上市的500家最大公司。通过投资标普500 ETF，你可以轻松获得一篮子表现优异的顶级公司的敞口，而无需逐一研究每只股票。

以下是两款你可能考虑的热门标普500 ETF：

• Vanguard 标普500指数ETF（TSX: VFV） 该ETF以加元（CAD）交易。

• Vanguard 标普500指数ETF（NYSE: VOO） 该ETF以美元（USD）交易。

VFV和VOO均由Vanguard管理，并追踪标普500指数的表现。它们持有相同的底层股票。

截至2024年6月30日，这两只ETF的投资组合中均包含504只股票，前十大持仓完全相同，包括 $Microsoft (MSFT.US)$ (7.2%), $NVIDIA (NVDA.US)$ (6.6%), $Apple (AAPL.US)$ (6.6%), $Alphabet-C (GOOG.US)$ (4.3%), $Amazon (AMZN.US)$ (3.9%), $Meta Platforms (META.US)$ (2.4%), $Berkshire Hathaway-B (BRK.B.US)$ (1.6%), $Eli Lilly and Co (LLY.US)$ (1.6%), $Broadcom (AVGO.US)$ （1.5%），以及 $JPMorgan (JPM.US)$ (1.3%).

如果您想进一步了解VFV和VOO之间的区别，可以阅读这篇文章： 面向加拿大投资者的标普500指数ETF解析.

5. 投资美国股票的风险

尽管有许多优势，投资美国股票也伴随着风险：

• 汇率波动：汇率变动可能影响您的回报，尤其是当加元兑美元走强时。

• 市场波动性：美国股票可能出现大幅价格波动，这可能会影响您的投资价值。

• 经济与监管因素：请密切关注美国经济和监管政策，因为它们可能影响股票表现。

结论

通过您的免税储蓄账户（TFSA）投资美国股票，是一种无需为投资收益缴税即可实现储蓄增长的明智方式。通过了解相关的税务影响、优势和风险，您可以做出符合自身财务目标的明智决策。