加拿大TFSA（免税储蓄账户）：你需要知道的一切

免税储蓄账户（TFSA）是加拿大政府在2009年推出的一种储蓄工具。它允许个人以节税的方式进行储蓄和投资。

什么是TFSA（免税储蓄账户）？

免税储蓄账户（TFSA）是一种储蓄账户，旨在帮助加拿大人以节税的方式进行储蓄和投资。向免税储蓄账户的供款不可抵税，但任何投资增长，包括利息、股息或资本收益，都是免税的。这意味着在免税储蓄账户中赚取的任何款项以及从中提取的款项均无需缴纳所得税。

免税储蓄账户如何运作

免税储蓄账户与储蓄账户

虽然普通储蓄账户的利息最低，并且对所得利息缴纳所得税，但免税储蓄账户为各种投资选择提供了免税增长。与储蓄账户不同，免税储蓄账户允许个人投资各种资产，包括股票、债券、共同基金等。这种多功能性使TFSA有可能获得更高的回报，使TFSA成为实现长期储蓄目标的有吸引力的选择。

免税储蓄账户利率

免税储蓄账户的利率因金融机构和账户内的投资类型而异。通常，与普通储蓄账户相比，TFSA中的储蓄账户提供有竞争力的利率。其他投资选择，例如担保投资证书（担保投资证书）、共同基金和股票，可能提供更高的潜在回报，但风险水平不同。研究和比较不同金融机构提供的利率和投资选择非常重要，这样才能找到最适合您的财务目标和风险承受能力的方案。

谁有资格申请免税储蓄账户？

任何年满18岁且拥有有效社会保险号码 (SIN) 的加拿大居民都有资格开立免税储蓄账户。年满18岁且拥有有效社会保险号（SIN）的非加拿大居民也有资格。向免税储蓄账户供款没有年龄上限或对收入的要求。但是，保持在政府设定的年度缴款限额之内至关重要，以免受到处罚。

开设免税储蓄账户有什么好处？

• 免税增长：免税储蓄账户的主要优势之一是，账户内赚取的任何投资收益，包括利息、股息或资本收益，都是免税的。

• 灵活性：免税储蓄账户允许个人随时提取资金，而不会产生税收后果。这种灵活性使免税储蓄账户适用于短期和长期储蓄目标。

• 供款额度：免税储蓄账户中未使用的供款额度可结转至未来年份。这意味着，如果您没有在特定年份中最大限额缴款，则可以在随后的年份中缴纳更多捐款。

• 对政府福利没有影响：免税储蓄账户的提款不影响加拿大儿童福利金（CCB）或商品及服务税（GST）抵免等政府福利的资格。

• 广泛的投资选择：免税储蓄账户提供了投资各种资产的灵活性，包括股票、债券、共同基金、担保投资证等，使个人能够根据自己的风险承受能力和财务目标调整投资策略。

免税储蓄账户有哪些投资选择？

免税储蓄账户提供广泛的投资选择，包括：

• 储蓄账户：提供安全且易于访问的选项，并具有竞争力的利率。

• 担保投资证书（GIC）：在特定时期内提供固定回报率的低风险投资。

• 共同基金：专业管理的投资基金，汇集来自多个投资者的资金，投资于股票、债券或其他证券的多元化投资组合。

• 股票：投资个别公司股票可以提供潜在的高回报，但风险更高。

• 债券：与股票相比，定期支付利息且风险较低的固定收益证券。

• 交易所交易基金（ETF）：与共同基金类似，ETF在证券交易所交易，跟踪特定指数或板块的表现。

免税储蓄账户供款额度：如何确定

免税储蓄账户供款额度是您可以在不受到处罚的情况下向免税储蓄账户供款的最大金额。供款额度是根据政府设定的年度免税储蓄账户供款限额以及往年未使用的供款额度计算的。

从2009年引入免税储蓄账户开始，对年度供款限额进行了调整。截至2024年，年度供款限额为7,000美元。但是，请务必注意，未来几年缴款限额可能会发生变化，因此必须随时了解加拿大税务局（CRA）的最新信息。

要确定您的可用供款额度，您可以查看您的CRA我的账户，直接联系CRA，或参考您在提交纳税申报表后收到的评估通知。跟踪您的捐款以确保您保持在允许的限额内至关重要。向免税储蓄账户过度缴款可能会导致罚款，包括每月对超额金额征收1％的税。

从免税储蓄账户提款

免税储蓄账户的主要优势之一是它为提款提供了灵活性。不像 注册退休储蓄计划 (RRSP)，从免税储蓄账户提款无需纳税，可以随时提款。无论您需要将资金用于短期支出还是长期财务目标，您都可以从免税储蓄账户中提取资金，而不会产生税收后果。

当您从免税储蓄账户中提款时，提取的金额将在下一个日历年添加到您的供款额度中。这意味着，如果您在2023年从免税储蓄账户中提取5,000美元，则可以在2024年重新缴纳该金额以及任何额外的供款额度。

值得注意的是，只能在次年进行再缴款。如果您在同年重新缴纳提取的金额，则将被视为超额供款，并可能受到处罚。

如何开设免税储蓄账户？

第 1 步：使用您的电话号码或电子邮件地址完成注册。

第 2 步：准备好您的居住地址和 SIN！

第 3 步：填写您的个人信息并使用您的全名签名。

第 4 步：提交申请！账户批准通常需要 1-3 个工作日。

免税储蓄账户与注册退休储蓄计划：有什么区别？

免税储蓄账户和注册退休储蓄计划 (区域重建服务项目）在加拿大都是受欢迎的储蓄和投资工具，但它们有关键的区别。

关于RRSP（注册退休储蓄计划）的常见问题

1。我可以使用免税储蓄账户储蓄多少钱？

您在免税储蓄账户中可以储蓄的最大金额由政府设定的年度供款限额决定。截至2023年，年度供款限额为6,500美元。但是，请务必检查未来几年供款限额是否有任何更新或更改。

2。我能有多少免税储蓄账户？

您可以拥有多个免税储蓄账户，但供款额度由所有免税储蓄账户共享。您在所有免税储蓄账户中的供款总额度不能超过当年的可用供款额度。为了避免罚款，追踪您的供款并确保您不会超额缴款，这一点至关重要。

3.如果我移居美国，我可以保留我的免税储蓄账户吗？

如果您移居美国，则可以保留您的免税储蓄账户。但是，请务必注意，免税储蓄账户的供款和收入可能受美国税法的约束。美国免税储蓄账户的税收待遇可能很复杂，建议咨询专门从事跨境税收的税务专业人士，根据您的具体情况了解其影响和报告要求。